(EU) 2024/855Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/855 ze dne 15. března 2024, kterým se mění prováděcí technické normy stanovené prováděcím nařízením (EU) 2021/451, pokud jde o pravidla pro podávání zpráv o úrokovém riziku investičního portfolia pro účely dohledu
| Publikováno: | Úř. věst. L 855, 24.4.2024 | Druh předpisu: | Prováděcí nařízení |
| Přijato: | 15. března 2024 | Autor předpisu: | Evropská komise |
| Platnost od: | 14. května 2024 | Nabývá účinnosti: | 1. září 2024 |
| Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
|
Úřední věstník |
CS Řada L |
|
2024/855 |
24.4.2024 |
PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2024/855
ze dne 15. března 2024,
kterým se mění prováděcí technické normy stanovené prováděcím nařízením (EU) 2021/451, pokud jde o pravidla pro podávání zpráv o úrokovém riziku investičního portfolia pro účely dohledu
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (1), a zejména na čl. 430 odst. 7 pátý pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
|
(1) |
Prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/451 (2) upřesňuje jednotné formáty a šablony pro podávání zpráv, pokyny a metodiku k používání těchto šablon, četnost a lhůty podávání zpráv, definice a IT řešení pro podávání zpráv podle čl. 430 odst. 1 až 4 nařízení (EU) č. 575/2013. Nařízení (EU) č. 575/2013 bylo pozměněno nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/876 (3). Kromě toho směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/878 (4) začlenila do směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (5) některé nové obezřetnostní požadavky. Tyto změny by měly být v prováděcím nařízení (EU) 2021/451 zohledněny. |
|
(2) |
Z tohoto důvodu je nezbytné stanovit šablony pro podávání zpráv, které by měly sloužit k tomu, aby byly orgánům dohledu poskytovány údaje, jež potřebují ke sledování úrokových rizik investičního portfolia a dopadu změn základních úrokových sazeb, včetně interakce mezi úrokovými riziky investičního portfolia a řízením úrokových rizik institucemi, na instituce a identifikace odlehlých hodnot jak v rámci dohledového testu odlehlých hodnot ekonomické hodnoty vlastního kapitálu, tak v rámci dohledového testu odlehlých hodnot čistého úrokového výnosu. |
|
(3) |
Podle čl. 430 odst. 8 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013 má Evropský orgán pro bankovnictví (EBA) vydat doporučení ohledně způsobu, jak snížit požadavky na podávání zpráv alespoň v případě malých a nepříliš složitých institucí, aby byly zohledněny v rámci pro podávání zpráv. Orgán EBA zveřejnil v roce 2021 studii o nákladech na dodržování požadavků na podávání zpráv pro účely dohledu (6), v níž jsou uvedena doporučení pro další zlepšení proporcionality v oblasti podávání zpráv pro účely dohledu. S ohledem na tato doporučení a za účelem omezení zátěže spojené s podáváním zpráv by malé a nepříliš složité instituce měly vykazovat soubor zkrácených šablon. |
|
(4) |
Prováděcí nařízení (EU) 2021/451 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno. |
|
(5) |
Pro zajištění jasnosti a dostatku času na přípravu na provádění požadavků týkajících se podávání zpráv zavedených tímto nařízením by v souladu s čl. 430 odst. 7 druhým pododstavcem nařízení (EU) č. 575/2013 měly instituce začít podávat zprávy podle tohoto nařízení nejdříve šest měsíců po dni jeho vstupu v platnost. V důsledku toho a aby měly instituce k dispozici delší dobu na provedení změn zavedených tímto nařízením, by instituce měly začít vykazovat pozměněný soubor informací nejdříve k referenčnímu datu 30. září 2024. |
|
(6) |
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, které Komisi předložil orgán EBA. |
|
(7) |
Orgán EBA uskutečnil k návrhům prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou v souladu s článkem 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (7), |
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Prováděcí nařízení (EU) 2021/451 se mění takto:
|
1) |
vkládá se nový článek, který zní: „Článek 20a Podávávání zpráv o úrokovém riziku investičního portfolia Za účelem podávání zpráv o úrokovém riziku investičního portfolia podle čl. 430 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013 předkládají instituce informace uvedené v příloze XXVIII na individuálním a konsolidovaném základě v souladu s pokyny stanovenými v příloze XXIX, a to s následujícími četnostmi v závislosti na povaze vykazujících institucí:
|
|
2) |
znění přílohy I tohoto nařízení se doplňuje jako příloha XXVIII; |
|
3) |
znění přílohy II tohoto nařízení se doplňuje jako příloha XXIX. |
Článek 2
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Použije se ode dne 1. září 2024.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 15. března 2024.
Za Komisi
předsedkyně
Ursula VON DER LEYEN
(1) Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj.
(2) Prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/451 ze dne 17. prosince 2020, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu, a kterým se zrušuje prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014 (Úř. věst. L 97, 19.3.2021, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(3) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/876 ze dne 20. května 2019, kterým se mění nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o pákový poměr, ukazatel čistého stabilního financování, požadavky na kapitál a způsobilé závazky, úvěrové riziko protistrany, tržní riziko, expozice vůči ústředním protistranám, expozice vůči subjektům kolektivního investování, velké expozice, požadavky na podávání zpráv a zpřístupňování informací, a nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 150, 7.6.2019, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/876/oj).
(4) Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/878 ze dne 20. května 2019, kterou se mění směrnice 2013/36/EU, pokud jde o osvobozené subjekty, finanční holdingové společnosti, smíšené finanční holdingové společnosti, odměňování, opatření a pravomoci v oblasti dohledu a opatření na zachování kapitálu (Úř. věst. L 150, 7.6.2019, s. 253, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2019/878/oj).
(5) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj).
(6) Studie orgánu EBA Study of the cost of compliance with supervisory reporting requirements (Studie o nákladech na dodržování požadavků na podávání zpráv pro účely dohledu) ze dne 7. června 2021, EBA/Rep/2021/15.
(7) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
PŘÍLOHA I
„PŘÍLOHA XXVIII
PODÁVÁNÍ ZPRÁV O ÚROKOVÉM RIZIKU INVESTIČNÍHO PORTFOLIA
|
ŠABLONY PRO ÚROKOVÉ RIZIKO INVESTIČNÍHO PORTFOLIA (IRRBB) |
|||
|
Číslo šablony |
Kód šablony |
Adresáti |
Název šablony / skupiny šablon |
|
HODNOCENÍ IRRBB: DOHLEDOVÝ TEST ODLEHLÝCH HODNOT EVE/NII A ZMĚNY MV [ČTVRTLETNĚ] |
|||
|
1 |
J 01.00 |
Všechny instituce |
HODNOCENÍ IRRBB: DOHLEDOVÝ TEST ODLEHLÝCH HODNOT EVE/NII A ZMĚNY MV |
|
ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI [ČTVRTLETNĚ] |
|||
|
2 |
J 02.00 |
Velké instituce |
ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI |
|
3 |
J 03.00 |
„Ostatní“ instituce |
ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
4 |
J 04.00 |
Malé a nepříliš složité instituce |
ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE) |
|
PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY [ČTVRTLETNĚ] |
|||
|
5 |
J 05.00 |
Velké instituce |
PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY |
|
6 |
J 06.00 |
„Ostatní“ instituce |
PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
7 |
J 07.00 |
Malé a nepříliš složité instituce |
PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE) |
|
RELEVANTNÍ PARAMETRY [ČTVRTLETNĚ] |
|||
|
8 |
J 08.00 |
Velké instituce |
RELEVANTNÍ PARAMETRY |
|
9 |
J 09.00 |
„Ostatní“ instituce a malé a nepříliš složité instituce |
RELEVANTNÍ PARAMETRY (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE A „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
KVALITATIVNÍ INFORMACE [ROČNĚ] |
|||
|
10,1 |
J 10.01 |
Velké instituce |
OBECNÉ KVALITATIVNÍ INFORMACE |
|
10,2 |
J 10.02 |
Velké instituce |
KVALITATIVNÍ INFORMACE „PODLE JEDNOTLIVÝCH MĚN“ |
|
11,1 |
J 11.01 |
„Ostatní“ instituce a malé a nepříliš složité instituce |
OBECNÉ KVALITATIVNÍ INFORMACE (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE A „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
11,2 |
J 11.02 |
„Ostatní“ instituce a malé a nepříliš složité instituce |
KVALITATIVNÍ INFORMACE „PODLE JEDNOTLIVÝCH MĚN“ (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE A „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
J 01.00 – HODNOCENÍ IRRBB: DOHLEDOVÝ TEST ODLEHLÝCH HODNOT EVE/NII A ZMĚNY MV |
|
Měna: |
|
|
|
|
Částka |
|
|
|
0010 |
|
Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE) |
||
|
Δ EVE podle nejhoršího scénáře |
0010 |
|
|
Poměr Δ EVE podle nejhoršího scénáře |
0020 |
|
|
EVE podle základního scénáře a dohledového šokového scénáře |
||
|
Úroveň EVE podle základního scénáře |
0030 |
|
|
Δ EVE při paralelním šoku směrem nahoru |
0040 |
|
|
Δ EVE při paralelním šoku směrem dolů |
0050 |
|
|
Δ EVE při šoku typu „steepener“ |
0060 |
|
|
Δ EVE při šoku typu „flattener“ |
0070 |
|
|
Δ EVE při krátkodobém úrokovém šoku směrem nahoru |
0080 |
|
|
Δ EVE při krátkodobém úrokovém šoku směrem dolů |
0090 |
|
|
Čistý úrokový výnos (NII) |
||
|
Δ NII podle nejhoršího scénáře |
0100 |
|
|
Poměr Δ NII podle nejhoršího scénáře |
0110 |
|
|
NII podle základního scénáře a dohledového šokového scénáře |
||
|
Úroveň NII podle základního scénáře |
0120 |
|
|
Δ NII při paralelním šoku směrem nahoru |
0130 |
|
|
Δ NII při paralelním šoku směrem dolů |
0140 |
|
|
Změny tržní hodnoty v rámci interního systému měření |
||
|
MV podle základního scénáře a dohledového šokového scénáře |
||
|
Úroveň tržní hodnoty podle základního scénáře |
0150 |
|
|
Δ MV při paralelním šoku směrem nahoru |
0160 |
|
|
Δ MV při paralelním šoku směrem dolů |
0170 |
|
|
Ostatní měny: Velikost úrokových šoků |
||
|
Paralelní šok |
0180 |
|
|
Krátkodobý úrokový šok |
0190 |
|
|
Dlouhodobý úrokový šok |
0200 |
|
|
J 02.00 – ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI |
|
Měna: |
|
|
|
Účetní hodnota |
Durace |
Bankovní odhad citlivostí IRRBB včetně behaviorální, podmíněné a automatické přítomnosti opčních charakteristik |
|||||||||||||
|
Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE) |
Čistý úrokový výnos (NII) |
Tržní hodnota (MV) |
||||||||||||||
|
Úroveň EVE – základní scénář |
Δ EVE – paralelní šok směrem nahoru |
Δ EVE – paralelní šok směrem dolů |
Δ EVE – šok typu „steepener“ |
Δ EVE – šok typu „flattener“ |
Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem nahoru |
Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem dolů |
Úroveň NII – základní scénář |
Δ NII – paralelní šok směrem nahoru |
Δ NII – paralelní šok směrem dolů |
Úroveň MV – základní scénář |
Δ MV – paralelní šok směrem nahoru |
Δ MV – paralelní šok směrem dolů |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
||
|
AKTIVA CELKEM |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: v důsledku automatické přítomnosti opčních charakteristik |
0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a jiné pohledávky |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nevýkonné |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retailové |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: zajištěné obytnými nemovitostmi |
0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní nefinanční |
0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní finanční |
0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující aktiva |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní aktiva |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZÁVAZKY CELKEM |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: v důsledku automatické přítomnosti opčních charakteristik |
0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vedlejší kapitál tier 1 nebo kapitál tier 2 |
0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové transakční |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové netransakční |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní nefinanční |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní finanční |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: provozní vklady |
0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retailové |
0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní nefinanční |
0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní finanční |
0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující závazky |
0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: pevná sazba |
0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní závazky |
0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné deriváty (čistá aktiva/závazky) |
0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOPLŇKOVÉ POLOŽKY |
||||||||||||||||
|
Čisté deriváty |
0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistá úroková pozice bez derivátů |
0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistá úroková pozice s deriváty |
0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 03.00 – ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
Měna: |
|
|
|
Účetní hodnota |
Durace |
Bankovní odhad citlivostí IRRBB včetně behaviorální, podmíněné a automatické přítomnosti opčních charakteristik |
|||||||||||||
|
Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE) |
Čistý úrokový výnos (NII) |
Tržní hodnota (MV) |
||||||||||||||
|
Úroveň EVE – základní scénář |
Δ EVE – paralelní šok směrem nahoru |
Δ EVE – paralelní šok směrem dolů |
Δ EVE – šok typu „steepener“ |
Δ EVE – šok typu „flattener“ |
Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem nahoru |
Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem dolů |
Úroveň NII – základní scénář |
Δ NII – paralelní šok směrem nahoru |
Δ NII – paralelní šok směrem dolů |
Úroveň MV – základní scénář |
Δ MV – paralelní šok směrem nahoru |
Δ MV – paralelní šok směrem dolů |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
||
|
AKTIVA CELKEM |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a jiné pohledávky |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující aktiva |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní aktiva |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZÁVAZKY CELKEM |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové transakční |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové netransakční |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní nefinanční |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní finanční |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující závazky |
0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní závazky |
0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné deriváty (čistá aktiva/závazky) |
0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOPLŇKOVÉ POLOŽKY |
||||||||||||||||
|
Čisté deriváty |
0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistá úroková pozice bez derivátů |
0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Čistá úroková pozice s deriváty |
0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 04.00 – ROZČLENĚNÍ ODHADŮ CITLIVOSTI (ZJEDNODUŠENÉ PRO MALÉ A NEPŘÍLIŠ SLOŽITÉ INSTITUCE) |
|
Měna: |
|
|
|
Účetní hodnota |
Durace |
Bankovní odhad citlivostí IRRBB včetně behaviorální, podmíněné a automatické přítomnosti opčních charakteristik |
|||||||||||||
|
Ekonomická hodnota vlastního kapitálu (EVE) |
Čistý úrokový výnos (NII) |
Tržní hodnota (MV) |
||||||||||||||
|
Úroveň EVE – základní scénář |
Δ EVE – paralelní šok směrem nahoru |
Δ EVE – paralelní šok směrem dolů |
Δ EVE – šok typu „steepener“ |
Δ EVE – šok typu „flattener“ |
Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem nahoru |
Δ EVE – krátkodobý úrokový šok směrem dolů |
Úroveň NII – základní scénář |
Δ NII – paralelní šok směrem nahoru |
Δ NII – paralelní šok směrem dolů |
Úroveň MV – základní scénář |
Δ MV – paralelní šok směrem nahoru |
Δ MV – paralelní šok směrem dolů |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
||
|
AKTIVA CELKEM |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZÁVAZKY CELKEM |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOPLŇKOVÉ POLOŽKY |
||||||||||||||||
|
Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 05.00 – PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY |
|
Měna: |
|
|
Modelování: |
|
|
|
Pevná sazba |
Proměnlivá sazba |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Pomyslná hodnota |
|
|
|
Vážený průměrný výnos |
Vážená průměrná splatnost (smluvní) |
Harmonogram přecenění pro všechny pomyslné přeceňované peněžní toky |
Pomyslná hodnota |
|
|
|
Vážený průměrný výnos |
Vážená průměrná splatnost (smluvní) |
Harmonogram přecenění pro všechny pomyslné přeceňované peněžní toky |
|||||||||||||||||||||||||||
|
% s vloženou nebo explicitní automatickou přítomností opčních charakteristik |
% podléhající modelování chování |
Jednodenní |
Déle než 1 den a nejdéle 1 měsíc |
Déle než 1 měsíc a nejdéle 3 měsíce |
Déle než 3 měsíce a nejdéle 6 měsíců |
Déle než 6 měsíců a nejdéle 9 měsíců |
Déle než 9 měsíců a nejdéle 12 měsíců |
Déle než 12 měsíců a nejdéle 1,5 roku |
Déle než 1,5 roku a nejdéle 2 roky |
Déle než 2 roky a nejdéle 3 roky |
Déle než 3 roky a nejdéle 4 roky |
Déle než 4 roky a nejdéle 5 let |
Déle než 5 let a nejdéle 6 let |
Déle než 6 let a nejdéle 7 let |
Déle než 7 let a nejdéle 8 let |
Déle než 8 let a nejdéle 9 let |
Déle než 9 let a nejdéle 10 let |
Déle než 10 let a nejdéle 15 let |
Déle než 15 let a nejdéle 20 let |
Déle než 20 let |
% s vloženou nebo explicitní automatickou přítomností opčních charakteristik |
% podléhající modelování chování |
Jednodenní |
Déle než 1 den a nejdéle 1 měsíc |
Déle než 1 měsíc a nejdéle 3 měsíce |
Déle než 3 měsíce a nejdéle 6 měsíců |
Déle než 6 měsíců a nejdéle 9 měsíců |
Déle než 9 měsíců a nejdéle 12 měsíců |
Déle než 12 měsíců a nejdéle 1,5 roku |
Déle než 1,5 roku a nejdéle 2 roky |
||||||||||
|
Koupené |
Prodané |
Koupené |
Prodané |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0220 |
0230 |
0240 |
0250 |
0260 |
0270 |
0280 |
0290 |
0300 |
0310 |
0320 |
0330 |
0340 |
0350 |
0360 |
0370 |
0380 |
0390 |
||
|
AKTIVA CELKEM |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a jiné pohledávky |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: nevýkonné |
0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retailové |
0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: zajištěné obytnými nemovitostmi |
0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní nefinanční |
0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní finanční |
0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující aktiva |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní aktiva |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZÁVAZKY CELKEM |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vedlejší kapitál tier 1 nebo kapitál tier 2 |
0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové transakční |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové netransakční |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní nefinanční |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní finanční |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: provozní vklady |
0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retailové |
0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní nefinanční |
0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Velkoobchodní finanční |
0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující závazky |
0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní závazky |
0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová pasiva: podmíněné závazky |
0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Jiné deriváty (čistá aktiva/závazky) |
0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DOPLŇKOVÉ POLOŽKY |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Aktiva s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Závazky s dopadem na tržní hodnotu celkem |
0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty |
0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J 06.00 – PŘECEŇOVANÉ PENĚŽNÍ TOKY (ZJEDNODUŠENÉ PRO „OSTATNÍ“ INSTITUCE) |
|
Měna: |
|
|
Modelování: |
|
|
|
Pevná sazba |
Proměnlivá sazba |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Pomyslná hodnota |
|
|
|
Vážený průměrný výnos |
Vážená průměrná splatnost (smluvní) |
Harmonogram přecenění pro všechny pomyslné přeceňované peněžní toky |
Pomyslná hodnota |
|
|
|
Vážený průměrný výnos |
Vážená průměrná splatnost (smluvní) |
Harmonogram přecenění pro všechny pomyslné přeceňované peněžní toky |
|||||||||||||||||||||||||||
|
% s vloženou nebo explicitní automatickou přítomností opčních charakteristik |
% podléhající modelování chování |
Jednodenní |
Déle než 1 den a nejdéle 1 měsíc |
Déle než 1 měsíc a nejdéle 3 měsíce |
Déle než 3 měsíce a nejdéle 6 měsíců |
Déle než 6 měsíců a nejdéle 9 měsíců |
Déle než 9 měsíců a nejdéle 12 měsíců |
Déle než 12 měsíců a nejdéle 1,5 roku |
Déle než 1,5 roku a nejdéle 2 roky |
Déle než 2 roky a nejdéle 3 roky |
Déle než 3 roky a nejdéle 4 roky |
Déle než 4 roky a nejdéle 5 let |
Déle než 5 let a nejdéle 6 let |
Déle než 6 let a nejdéle 7 let |
Déle než 7 let a nejdéle 8 let |
Déle než 8 let a nejdéle 9 let |
Déle než 9 let a nejdéle 10 let |
Déle než 10 let a nejdéle 15 let |
Déle než 15 let a nejdéle 20 let |
Déle než 20 let |
% s vloženou nebo explicitní automatickou přítomností opčních charakteristik |
% podléhající modelování chování |
Jednodenní |
Déle než 1 den a nejdéle 1 měsíc |
Déle než 1 měsíc a nejdéle 3 měsíce |
Déle než 3 měsíce a nejdéle 6 měsíců |
Déle než 6 měsíců a nejdéle 9 měsíců |
Déle než 9 měsíců a nejdéle 12 měsíců |
Déle než 12 měsíců a nejdéle 1,5 roku |
Déle než 1,5 roku a nejdéle 2 roky |
||||||||||
|
Koupené |
Prodané |
Koupené |
Prodané |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
0190 |
0200 |
0210 |
0220 |
0230 |
0240 |
0250 |
0260 |
0270 |
0280 |
0290 |
0300 |
0310 |
0320 |
0330 |
0340 |
0350 |
0360 |
0370 |
0380 |
0390 |
||
|
AKTIVA CELKEM |
0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Úvěry a jiné pohledávky |
0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dluhové cenné papíry |
0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Deriváty zajišťující aktiva |
0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující dluhové cenné papíry |
0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zajišťující ostatní aktiva |
0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Podrozvahová aktiva: podmíněná aktiva |
0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ZÁVAZKY CELKEM |
0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Centrální banka |
0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mezibankovní |
0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vydané dluhové cenné papíry |
0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vedlejší kapitál tier 1 nebo kapitál tier 2 |
0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové transakční |
0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Retailové netransakční |
0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní nefinanční |
0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: kmenová složka |
0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: vyňaté z 5letého limitu |
0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vklady splatné na požádání: Velkoobchodní finanční |
0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
z toho: provozní vklady |
0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Termínované vklady |
0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Retailové |
0440 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||