(EU) 2022/2120Prováděcí nařízení Komise (EU) 2022/2120 ze dne 13. července 2022, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503, pokud jde o standardy a formáty údajů, formuláře a postupy pro podávání informací o projektech financovaných prostřednictvím platforem skupinového financování (Text s významem pro EHP)
Publikováno: | Úř. věst. L 287, 8.11.2022, s. 76-85 | Druh předpisu: | Prováděcí nařízení |
Přijato: | 13. července 2022 | Autor předpisu: | Evropská komise |
Platnost od: | 28. listopadu 2022 | Nabývá účinnosti: | 28. listopadu 2022 |
Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
8.11.2022 |
CS |
Úřední věstník Evropské unie |
L 287/76 |
PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2022/2120
ze dne 13. července 2022,
kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503, pokud jde o standardy a formáty údajů, formuláře a postupy pro podávání informací o projektech financovaných prostřednictvím platforem skupinového financování
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503 ze dne 7. října 2020 o evropských poskytovatelích služeb skupinového financování pro podniky a o změně nařízení (EU) 2017/1129 a směrnice (EU) 2019/1937 (1), a zejména na čl. 16 odst. 3 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
vzhledem k těmto důvodům:
(1) |
Pro účely účinného shromažďování a porovnávání informací o financovaných projektech skupinového financování příslušnými orgány by měly být standardy a formáty používané poskytovateli služeb skupinového financování při podávání těchto informací v souladu s čl. 16 odst. 1 nařízení (EU) 2020/1503 konzistentní. Proto by měl být určen formulář, který stanoví společné standardy a formáty pro podávání těchto informací. |
(2) |
S cílem umožnit včasné shromáždění informací a jejich následné předložení orgánu ESMA příslušnými orgány by poskytovatelé služeb skupinového financování měli příslušným orgánům podávat informace za kalendářní rok nejpozději do konce února následujícího roku. Aby byly příslušným orgánům a orgánu ESMA poskytnuty komplexní informace, které jsou nezbytné pro posílení schopnosti příslušných orgánů vykonávat dohled nad příslušnými subjekty a aby orgán ESMA mohl vypracovat a zveřejnit úplné statistiky týkající se trhu skupinového financování v Unii, měly by informace podávané poskytovateli služeb skupinového financování zahrnovat informace o všech projektech financovaných prostřednictvím platformy poskytovatele služeb skupinového financování, včetně projektů, které v příslušném roce nezískaly žádné finanční prostředky. Poskytovatelé služeb skupinového financování by měli zajistit, aby informace, které poskytují, byly úplné a přesné. |
(3) |
Vzhledem k citlivosti informací, které mají poskytovatelé služeb skupinového financování podávat, by postupy pro podávání těchto informací měly zajistit důvěrnost podávaných informací. |
(4) |
Aby byla zajištěna jistá a účinná identifikace vlastníků projektů, měly by být uvedeny jejich obecně používané identifikační kódy. Je-li vlastníkem projektu právnická osoba, měl by být uveden identifikační kód právnické osoby (LEI) jako vlastníka projektu podle normy ISO 17442. Vzhledem k tomu, že neexistuje žádná obecná mezinárodní norma pro identifikaci fyzických osob, a vzhledem k tomu, že je důležité zajistit jasnou identifikaci vlastníků projektů, kteří jsou fyzickými osobami, měl by být u těchto vlastníků projektů uveden identifikační kód stanovený v článku 6 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/590 (2). Aby byla zajištěna interoperabilita údajů a umožněno doplnění podávaných informací o další údaje dostupné v dokumentu s klíčovými informacemi pro investory podle článku 23 nařízení (EU) 2020/1503, měl by být uveden identifikační kód nabídky skupinového financování určený v souladu s článkem 3 prováděcího nařízení Komise (EU) 2022/2119 (3). |
(5) |
Aby mohl orgán ESMA provádět účinný přeshraniční souhrn a srovnání informací a vypracovávat statistiky týkající se trhu skupinového financování v Unii, měly by být standardy a formáty používané při poskytování informací o projektech skupinového financování příslušnými orgány orgánu ESMA konzistentní. Proto by měl být určen formulář, který stanoví společné standardy a formáty pro podávání těchto informací. Příslušné orgány by měly orgánu ESMA poskytnout úplné a přesné informace s uvedením totožnosti vlastníka projektu, anonymizované pomocí obecné metody. |
(6) |
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, jejž Komisi předložil orgán ESMA. |
(7) |
Orgán ESMA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o radu skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (4). |
(8) |
V souladu s čl. 42 odst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 (5) byl konzultován evropský inspektor ochrany údajů, který vydal stanovisko dne 1. června 2022, |
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Standardy a formáty údajů, formulář a postupy pro podávání informací příslušným orgánům
1. Informace podávané podle čl. 16 odst. 1 nařízení (EU) 2020/1503 zahrnují úplné a přesné údaje uvedené v tabulce 2 v příloze tohoto nařízení v souladu se standardy a formáty stanovenými v uvedené tabulce, s použitím elektronické formy ve společném formuláři CSV nebo v jiném alternativním formátu přijatém příslušným orgánem, v němž mají být informace podávány.
2. Postupy pro podávání informací v souladu s tímto článkem zahrnují mechanismy k zajištění důvěrnosti podávaných informací.
3. Informace uvedené v odstavci 1 se podávají za každý kalendářní rok do konce února následujícího kalendářního roku.
4. Informace uvedené v odstavci 1 zahrnují tyto údaje:
a) |
v případě poskytovatele služeb skupinového financování identifikační kód právnické osoby (LEI) podle normy ISO 17442; |
b) |
v případě vlastníka projektu:
|
c) |
u každého jednotlivého projektu identifikační kód nabídky skupinového financování určený v souladu s článkem 3 prováděcího nařízení Komise (EU) 2022/2119. |
Článek 2
Standardy a formáty údajů, formulář a postupy pro podávání informací orgánu ESMA
1. Informace podávané podle čl. 16 odst. 2 nařízení (EU) 2020/1503 zahrnují úplné a přesné údaje uvedené v tabulce 3 v příloze tohoto nařízení v souladu se standardy a formáty stanovenými v uvedené tabulce, s použitím elektronické formy ve společném formuláři CSV.
2. Informace umožňující identifikaci vlastníka projektu jsou anonymizovány pomocí společného kryptografického hašovacího algoritmu.
Článek 3
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 13. července 2022.
Za Komisi
předsedkyně
Ursula VON DER LEYEN
(1) Úř. věst. L 347, 20.10.2020, s. 1.
(2) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/590 ze dne 28. července 2016, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014, pokud jde o regulační technické normy pro hlášení obchodů příslušným orgánům (Úř. věst. L 87, 31.3.2017, s. 449).
(3) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2022/2119 ze dne 13. července 2022, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2020/1503, pokud jde o regulační technické normy pro dokument s klíčovými informacemi pro investory (viz strana 63 v tomto čísle Úředního věstníku).
(4) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84).
(5) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 ze dne 23. října 2018 o ochraně fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů orgány, institucemi a jinými subjekty Unie a o volném pohybu těchto údajů a o zrušení nařízení (ES) č. 45/2001 a rozhodnutí č. 1247/2002/ES (Úř. věst. L 295, 21.11.2018, s. 39).
PŘÍLOHA
Tabulka 1
Glosář pro tabulky 2 a 3
SYMBOL |
DRUH ÚDAJŮ |
DEFINICE |
||||||||
{ALPHANUM-n} |
Až n alfanumerických znaků |
Volný text. |
||||||||
{COUNTRYCODE_2} |
2 alfanumerické znaky |
Dvoupísmenný kód země podle kódu země ISO 3166-1 alpha-2 |
||||||||
{CURRENCYCODE_3} |
3 alfanumerické znaky |
Třípísmenný kód měny podle kódů měn ISO 4217 |
||||||||
{DECIMAL-n/m} |
Celkem až nmístné desetinné číslo, z toho až m míst mohou být zlomky |
Numerické pole pro kladné i záporné hodnoty.
|
||||||||
{INTEGER-n} |
Celé číslo celkem až nmístné |
Numerické pole pro kladné i záporné celé hodnoty.
|
||||||||
{LEI} |
20 alfanumerických znaků |
Identifikační kód právnické osoby ve smyslu normy ISO 17442 |
||||||||
{NATIONAL_ID} |
35 alfanumerických znaků |
Identifikační kód je odvozen v souladu s článkem 6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2017/590. |
Tabulka 2
Informace předkládané příslušnými orgány
Č. |
Pole |
Obsah, který má být oznámen |
Formáty a standardy pro podávání hlášení |
||||||||
1 |
Identifikační kód poskytovatele služeb skupinového financování |
Kód používaný k identifikaci poskytovatele služeb skupinového financování odpovědného za předložení zprávy. |
{LEI} |
||||||||
2 |
Vykazované období |
Rok, za který je zpráva předložena. |
RRRR |
||||||||
Informace o projektech, na něž poskytovatel služeb skupinového financování během vykazovaného období učinil nabídku skupinového financování. Pole 3 až 6 se zopakují pro každý projekt. Je-li získaná částka vyjádřena ve více než jedné měně, pole 5 až 6 se zopakují pro každou měnu. |
|||||||||||
3 |
Identifikační kód nabídky skupinového financování |
Specifický identifikační kód nabídky skupinového financování uvedený ve článku 3 prováděcího nařízení Komise 2022/2119. |
{ALPHANUM-28} |
||||||||
4 |
Odvětví |
Odvětví projektu podle první úrovně klasifikace stanovené v čl. 2 odst. 1 písm. a) nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 (1). |
{ALPHANUM-1} |
||||||||
5 |
Získaná částka |
Částka získaná na projekt. Informace vykázané v tomto poli musí být v souladu s hodnotami uvedenými v poli 12. |
{DECIMAL-18/5} |
||||||||
6 |
Měna získané částky |
Měna, v níž je získaná částka vyjádřena. |
{CURRENCYCODE_3} |
||||||||
Informace o vlastníkovi (vlastnících) projektu každého projektu. Pole 7 se zopakuje pro každého vlastníka projektu. |
|||||||||||
7 |
Identifikační kód vlastníka (vlastníků) projektu |
Kód používaný k identifikaci vlastníka projektu:
|
{LEI} {NATIONAL_ID} |
||||||||
Informace o investorech a nástrojích vydaných pro každý projekt. Mají-li být vykazovány různé druhy nástrojů, různé druhy investorů, různé země investorů nebo měny, zopakují se pole 8 až 13 tolikrát, kolikrát je to zapotřebí pro každou kombinaci druhu nástroje, druhu investora, země investora a měny. |
|||||||||||
8 |
Druh nástroje |
Druh vydaných nástrojů. |
LOAN – úvěry ICFP – přijaté nástroje pro účely skupinového financování EQUI – kapitálové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU (2), například nástroje uvedené v písmenu a) uvedené směrnice DEBT – dluhové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například nástroje uvedené v písmenu b) uvedené směrnice OTHR – ostatní převoditelné cenné papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například cenné papíry uvedené v písmenu c) uvedené směrnice |
||||||||
9 |
Druh investora |
Druh nebo druhy investorů s uvedením, zda je investor:
Pokud částka vykázaná v poli 12 odkazuje na částku, kterou do projektu investoval vlastník projektu, pak druh investora vykázaný v tomto poli zahrnuje vlastníka projektu, jak je uvedeno v písmenu d). |
PROF – profesionální zákazník v souladu s oddílem I body 1 až 4 přílohy II směrnice 2014/65/EU SOPH – kvalifikovaný investor v souladu s kritérii a postupem stanovenými v příloze II nařízení (EU) 2020/1503 RETL – nekvalifikovaný investor OTHR – vlastníci projektů |
||||||||
10 |
Země investora |
Země daňové rezidence investorů. |
{COUNTRYCODE_2} |
||||||||
11 |
Počet investorů |
Počet jednotlivých investorů pro daný druh investora a zemi investora. |
{INTEGER-9} |
||||||||
12 |
Investovaná částka |
Celková částka investovaná pro daný druh investora a zemi investora vyjádřená v měně použité pro platbu. |
{DECIMAL-18/5} |
||||||||
13 |
Měna investované částky |
Měna, v níž je investovaná částka vyjádřena. |
{CURRENCYCODE_3} |
Tabulka 3
Informace, které mají být oznámeny orgánu ESMA
Č. |
Pole |
Obsah, který má být oznámen |
Formáty a standardy pro podávání hlášení |
||||||||
1 |
Identifikační kód poskytovatele služeb skupinového financování |
Kód používaný k identifikaci poskytovatele služeb skupinového financování odpovědného za předložení zprávy. |
{LEI} |
||||||||
2 |
Vykazované období |
Rok, za který je zpráva předložena. |
RRRR |
||||||||
Informace o projektech, na něž poskytovatel služeb skupinového financování během vykazovaného období učinil nabídku skupinového financování. Pole 3 až 6 se zopakují pro každý projekt. Je-li získaná částka vyjádřena ve více než jedné měně, pole 5 až 6 se zopakují pro každou měnu. |
|||||||||||
3 |
Identifikační kód nabídky skupinového financování |
Jedinečný identifikační kód nabídky skupinového financování uvedený ve článku 3 prováděcího nařízení Komise 2022/2119. |
{ALPHANUM-28} |
||||||||
4 |
Odvětví |
Odvětví projektu podle první úrovně klasifikace stanovené v čl. 2 odst. 1 písm. a) nařízení (ES) č. 1893/2006. |
{ALPHANUM-1} |
||||||||
5 |
Získaná částka |
Částka získaná na projekt. Informace vykázané v tomto poli musí být v souladu s hodnotami uvedenými v poli 12. |
{DECIMAL-18/5} |
||||||||
6 |
Měna získané částky |
Měna, v níž je získaná částka vyjádřena. |
{CURRENCYCODE_3} |
||||||||
Informace o vlastníkovi (vlastnících) projektu každého projektu. Pole 7 se zopakuje pro každého vlastníka projektu. |
|||||||||||
7 |
Anonymizovaný identifikátor vlastníka (vlastníků) projektu |
Identifikační kód vlastníka projektu anonymizovaný v souladu s čl. 2 odst. 2. |
{ALPHANUM} |
||||||||
Informace o investorech a nástrojích vydaných pro každý projekt. Mají-li být vykazovány různé druhy nástrojů nebo různé druhy investorů, různé země investorů nebo měny, zopakují se pole 8 až 13 tolikrát, kolikrát je zapotřebí pro každou kombinaci druhu nástroje, druhu investorů, země a měny investorů. |
|||||||||||
8 |
Druh nástroje |
Druh vydaných nástrojů. |
LOAN – úvěry ICFP – přijaté nástroje pro účely skupinového financování EQUI – kapitálové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například nástroje uvedené v písmenu a) uvedené směrnice DEBT – dluhové nástroje, které jsou převoditelnými cennými papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například nástroje uvedené v písmenu b) uvedené směrnice OTHR – ostatní převoditelné cenné papíry podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 směrnice 2014/65/EU, například cenné papíry uvedené v písmenu c) uvedené směrnice |
||||||||
9 |
Druh investora |
Druh investorů s uvedením, zda je investor:
Pokud částka vykázaná v poli 12 odkazuje na částku, kterou do projektu investoval vlastník projektu, pak druh investora vykázaný v tomto poli zahrnuje vlastníka projektu, jak je uvedeno v písmenu d). |
PROF – profesionální zákazník v souladu s oddílem I body 1 až 4 přílohy II směrnice 2014/65/EU SOPH – kvalifikovaný investor v souladu s kritérii a postupem stanovenými v příloze II nařízení (EU) 2020/1503 RETL – nekvalifikovaný investor OTHR – vlastníci projektů |
||||||||
10 |
Země investora |
Země daňové rezidence investorů. |
{COUNTRYCODE_2} |
||||||||
11 |
Počet investorů |
Počet jednotlivých investorů pro daný druh investora a zemi investora. |
{INTEGER-9} |
||||||||
12 |
Investovaná částka |
Celková částka investovaná pro daný druh investora a zemi investora vyjádřená v měně použité pro platbu. |
{DECIMAL-18/5} |
||||||||
13 |
Měna investované částky |
Měna, v níž je investovaná částka vyjádřena. |
{CURRENCYCODE_3} |
(1) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 ze dne 20. prosince 2006, kterým se zavádí statistická klasifikace ekonomických činností NACE Revize 2 a kterým se mění nařízení Rady (EHS) č. 3037/90 a některá nařízení ES o specifických statistických oblastech (Úř. věst. L 393, 30.12.2006, s. 1).
(2) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349).