603/2006 Sb.Vyhláška o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti
Částka: | 189 | Druh předpisu: | Vyhláška |
Rozeslána dne: | 28. prosince 2006 | Autor předpisu: | Česká národní banka |
Přijato: | 15. prosince 2006 | Nabývá účinnosti: | 31. prosince 2006 |
Platnost předpisu: | Zrušen předpisem 194/2011 Sb. | Pozbývá platnosti: | 15. července 2011 |
Text aktualizovaného znění s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
603
VYHLÁŠKA
ze dne 15. prosince 2006
o informační povinnosti fondu kolektivního investování a investiční společnosti
Česká národní banka stanoví podle § 139 písm. f) zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 57/2006 Sb. a zákona č. 224/2006 Sb., (dále jen "zákon"):
§ 1
Předmět úpravy
Tato vyhláška stanoví
a) informace, které obsahuje výroční zpráva investiční společnosti nebo fondu kolektivního investování nad rámec zvláštního právního předpisu upravujícího účetnictví1), a podrobnosti o struktuře této zprávy2) (§ 3 až 6),
b) informace, které obsahuje pololetní zpráva investiční společnosti nebo fondu kolektivního investování, a podrobnosti o struktuře této zprávy2) (§ 7),
c) informace, které o své činnosti na území České republiky poskytuje zahraniční standardní fond a zahraniční speciální fond, a podrobnosti o jejich struktuře (§ 8),
d) údaje, které obsahuje informace o struktuře majetku fondu kolektivního investování podle § 88 odst. 1 písm. c) a odstavce 2 zákona, a podrobnosti o její struktuře (§ 9),
e) způsob uveřejňování zpráv a informací uvedených v písmenech a) až d)3) (§ 17).
§ 2
Vymezení některých pojmů
Pro účely této vyhlášky se rozumí
§ 1 - | Předmět úpravy |
§ 2 - | Vymezení některých pojmů |
§ 3 - | Výroční zpráva investiční společnosti |
§ 4 - | Výroční zpráva investičního fondu |
§ 5 - | Výroční zpráva podílového fondu |
§ 6 - | Výroční zpráva speciálního fondu nemovitostí |
§ 7 - | Pololetní zpráva investiční společnosti a fondu kolektivního investování |
§ 8 - | Zahraniční fond |
§ 9 - | Měsíční informace fondu kolektivního investování |
§ 10 - | Podrobnosti o formě informační povinnosti |
§ 11 - | Sestavování výkazů |
§ 12 - | Zasílání informací prostřednictvím automatizovaného systému pro sběr dat |
§ 13 - | Opravy nesprávných a neúplných výkazů |
§ 14 - | Pověřené osoby |
§ 15 - | Zasílání informací elektronickou poštou |
§ 16 - | Zasílání informací v písemné podobě |
§ 17 - | Způsob uveřejňování zpráv a informací |
§ 18 - | Společné ustanovení |
§ 19 - | Přechodná ustanovení |
§ 20 - | Zrušovací ustanovení |
§ 21 - | Účinnost |
Příloha č. 1 - | Rozvaha investiční společnosti |
Příloha č. 2 - | Výkaz zisku a ztráty investiční společnosti |
Příloha č. 3 - | Rozvaha fondu kolektivního investování |
Příloha č. 4 - | Výkaz zisku a ztráty fondu kolektivního investování |
Příloha č. 5 - | Doplňkové údaje k hospodářské situaci fondu kolektivního investování |
Příloha č. 6 - | Struktura investičních nástrojů v portfoliu fondu kolektivního investování |
Příloha č. 7 - | Skladba majetku v portfoliu fondu kolektivního investování |
Příloha č. 8 - | Souhrnné údaje o pracovnících |
Příloha č. 9 - | Měsíční informace fondu kolektivního investování |
Příloha č. 10 - | Údaje o nemovitostech |