(EU) 2016/1712Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1712 ze dne 7. června 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků, pokud jde o regulační technické normy, které specifikují minimální soubor informací o finančních smlouvách, které by měly být obsaženy v podrobných záznamech, a okolnosti, za kterých by měl být požadavek uložen (Text s významem pro EHP)

Publikováno:	Úř. věst. L 258, 24.9.2016, s. 1-7	Druh předpisu:	Nařízení v přenesené pravomoci
Přijato:	7. června 2016	Autor předpisu:	Evropská komise
Platnost od:	14. října 2016	Nabývá účinnosti:	14. října 2016
Platnost předpisu:	Ano	Pozbývá platnosti:

Konsolidované znění předpisu s účinností od 24. září 2016

Text aktualizovaného znění s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.

Tento dokument slouží výhradně k informačním účelům a nemá žádný právní účinek. Orgány a instituce Evropské unie nenesou za jeho obsah žádnou odpovědnost. Závazná znění příslušných právních předpisů, včetně jejich právních východisek a odůvodnění, jsou zveřejněna v Úředním věstníku Evropské unie a jsou k dispozici v databázi EUR-Lex. Tato úřední znění jsou přímo dostupná přes odkazy uvedené v tomto dokumentu

►B

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2016/1712

ze dne 7. června 2016,

kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků, pokud jde o regulační technické normy, které specifikují minimální soubor informací o finančních smlouvách, které by měly být obsaženy v podrobných záznamech, a okolnosti, za kterých by měl být požadavek uložen

(Text s významem pro EHP)

(Úř. věst. L 258 24.9.2016, s. 1)

Opraveno:

►C1	Oprava, Úř. věst. L 313, 19.11.2016, s. 59 (2016/1712)

▼B

NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2016/1712

ze dne 7. června 2016,

(Text s významem pro EHP)

Článek 1

Požadavek na vedení podrobných záznamů o finančních smlouvách

1. Příslušný orgán nebo orgán příslušný k řešení krize musí po instituci nebo subjektu uvedených v čl. 1 odst. 1 písm. b), c) nebo d) směrnice 2014/59/EU požadovat vedení podrobných záznamů o finančních smlouvách, pokud plán řešení krize nebo skupinový plán řešení krize počítá s přijetím opatření k řešení krize týkajících se dotyčné instituce nebo dotyčného subjektu za předpokladu, že jsou splněny podmínky pro řešení krize.

2. ►C1 V případě nutnosti zajistit komplexní a účinné plánování mohou příslušné orgány nebo orgány příslušné k řešení krize uložit požadavky uvedené v odstavci 1 instituci nebo subjektu uvedeným v čl. 1 odst. 1 písm. b), c) nebo d) směrnice 2014/59/EU, na které se nevztahuje odstavec 1 tohoto článku. ◄

Článek 2

Minimální soubor informací o finančních smlouvách, které je nutné uchovávat v podrobných záznamech

1. Instituce nebo subjekt, od níž (něhož) se podle článku 1 požaduje vést podrobné záznamy o finančních smlouvách, musí průběžně ve svých záznamech u každé finanční smlouvy uchovávat minimální soubor informací uvedených v příloze.

2. Na žádost příslušného orgánu nebo orgánu příslušného k řešení krize poskytne a předá instituce nebo subjekt uvedený v odstavci 1 žádajícímu orgánu požadované informace o finančních smlouvách ve lhůtě stanovené v žádosti.

3. Pokud se určitý druh informací uvedený v příloze na určitý typ finanční smlouvy nevztahuje a instituce nebo subjekt uvedené v odstavci 1 mohou tuto skutečnost příslušnému orgánu nebo orgánu příslušnému k řešení krize prokázat, vyjme se tento druh informací z požadavku podle článku 1.

Článek 3

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

PŘÍLOHA

Minimální soubor informací o finančních smlouvách, které musí být začleněny do podrobných záznamů

	Kolonka	Popis informací, které musí být uchovávány v podrobných záznamech o finančních smlouvách
Oddíl 1 – Smluvní strany finanční smlouvy
1	Časové razítko vedení záznamu	Datum a čas zanesení záznamu.
2	Typ identifikace vykazující protistrany	Typ kódu používaný k identifikaci vykazující protistrany.
3	Identifikace vykazující protistrany	Specifický kód (Identifikační kód právnické osoby (LEI), je-li k dispozici) k identifikaci vykazující protistrany.
4	Typ identifikace druhé protistrany	Typ kódu používaný k identifikaci druhé protistrany.
5	Identifikace druhé protistrany	Specifický kód (LEI, je-li k dispozici) identifikující druhou protistranu finanční smlouvy. Tato kolonka se vyplní z pohledu vykazující protistrany. V případě fyzické osoby se soudržně použije kód klienta.
6	Název vykazující protistrany.	Název společnosti vykazující protistrany. Tuto kolonku lze ponechat nevyplněnu v případě, že se k identifikaci vykazující protistrany používá LEI.
7	Sídlo vykazující protistrany	Informace o sídle sestávající z úplné adresy, města a země vykazující protistrany. Tuto kolonku lze ponechat nevyplněnu v případě, že se k identifikaci vykazující protistrany používá LEI.
8	Země další protistrany	Kód země, v níž má sídlo druhá protistrana, nebo je-li druhou protistranou fyzická osoba, kód země bydliště.
9	Rozhodné právo	Určení rozhodného práva upravujícího finanční smlouvy.
10	Smluvní uznání – pravomoci k odpisu nebo konverzi (pouze pro smlouvy, které se řídí právem třetí země a podléhají požadavku smluvní podmínky podle čl. 55 odst. 1 prvního pododstavce směrnice 2014/59/EU)	Smluvní podmínka vyžadovaná podle čl. 55 odst. 1 směrnice 2014/59/EU. Je-li taková smluvní podmínka zahrnuta do rámcové dohody a platí-li pro všechny obchody, které upravuje rámcová dohoda, může být zaznamenána na úrovni rámcové dohody.
11	Smluvní uznání – pozastavení práv na ukončení smlouvy (pouze pro smlouvy, které se řídí právem třetí země)	Smluvní podmínka, na základě které věřitel nebo smluvní strana dohody, na jejímž základě vzniká závazek, uznává pravomoc orgánu členského státu příslušného k řešení krize pozastavit práva na ukončení smlouvy. Je-li taková smluvní podmínka zahrnuta do rámcové dohody a platí-li pro všechny obchody, které upravuje rámcová dohoda, může být zaznamenána na úrovni rámcové dohody.
12	Smluvní uznání – pravomoci k řešení krize (pouze pro smlouvy, které se řídí právem třetí země)	Případná smluvní podmínka, na základě které věřitel nebo smluvní strana dohody, na jejímž základě vzniká závazek, uznává pravomoc orgánu členského státu příslušného k řešení krize uplatnit jiné pravomoci k řešení krize než pravomoci uvedené v kolonkách 10 a 11. Je-li taková smluvní podmínka zahrnuta do rámcové dohody a platí-li pro všechny obchody, které upravuje rámcová dohoda, může být zaznamenána na úrovni rámcové dohody.
13	Hlavní linie podnikání	Údaje o tom, na kterou hlavní linii podnikání nebo na které hlavní linie podnikání se případně vztahuje finanční smlouva.
14	Hodnota smlouvy	Oceňování podle tržní hodnoty finanční smlouvy nebo oceňování podle modelu používané při uplatňování čl. 11 odst. 2 nařízení (EU) č. 648/2012 a oznámené při uplatňování článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012 a nařízení v přenesené pravomoci a prováděcích nařízení přijatých na jeho základě. Ocenění ústřední protistrany se použije u obchodů, u nichž byl proveden clearing.
15	Měna, ve které je uvedena hodnota	Měna použitá pro ocenění finanční smlouvy.
16	Časové razítko ocenění.	Datum a čas posledního ocenění U ocenění podle tržní hodnoty oznámení data a času zveřejnění referenčních cen.
17	Typ ocenění	Údaje o tom, zda bylo ocenění provedeno podle tržní hodnoty, nebo podle modelu, anebo jej poskytla ústřední protistrana.
18	Zajištění	Údaje o tom, zda mezi protistranami existuje dohoda o zajištění. Pokud se na danou finanční smlouvu vztahují požadavky na podávání zpráv podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012 a nařízení v přenesené pravomoci a prováděcích nařízení přijatých na jeho základě, poskytují se informace týkající se zajištění podle těchto požadavků.
19	Portfolio zajištění	Údaje o tom, zda zajištění bylo poskytnuto pro portfolio. Portfoliem se rozumí zajištění vypočtené na základě čistých pozic vyplývajících z řady smluv, nikoli z obchodu.
20	Kód zajištění portfolia	Pokud se zajištění vykazuje pro portfolio, potom by portfolio mělo být identifikováno specifickým kódem určeným vykazující protistranou.
21	Složená počáteční marže	Hodnota počáteční marže, kterou poskytla vykazující protistrana druhé protistraně. V případě, že je počáteční marže poskytnuta pro portfolio, měla by tato kolonka obsahovat celkové hodnoty počáteční marže složené pro portfolio.
22	Měna složené počáteční marže	Upřesnění měny složené počáteční marže.
23	Složená variační marže	Hodnota složené variační marže (včetně hotovosti), kterou poskytla vykazující protistrana druhé protistraně. V případě, že je variační marže složena pro portfolio, měla by tato kolonka obsahovat celkovou hodnotu variační marže složené pro portfolio.
24	Měna složené variační marže	Upřesnění měny složené variační marže.
25	Obdržená počáteční marže	Hodnota obdržené počáteční marže, kterou poskytla vykazující protistrana druhé protistraně. V případě, že je počáteční marže obdržena pro portfolio, měla by tato kolonka obsahovat celkovou hodnotu počáteční marže obdržené pro portfolio.
26	Měna obdržené počáteční marže	Upřesnění měny obdržené počáteční marže.
27	Obdržená variační marže	Hodnota obdržené variační marže (včetně hotovosti), kterou poskytla vykazující protistrana druhé protistraně. V případě, že je variační marže obdržena pro portfolio, měla by tato kolonka obsahovat celkovou hodnotu variační marže obdržené pro portfolio.
28	Měna obdržené variační marže	Upřesnění měny obdržené variační marže
Oddíl 2a – Typ finanční smlouvy
29	Typ finanční smlouvy	Klasifikace finanční smlouvy podle čl. 2 odst. 1 bodu 100 směrnice 2014/59/EU.
30	Identifikace finanční smlouvy	Specifický identifikační kód obchodu, pokud se na danou finanční smlouvu vztahují požadavky na podávání zpráv podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012 a nařízení v přenesené pravomoci a prováděcích nařízení přijatých na jeho základě. Pro jakékoli jiné finanční smlouvy identifikační kód přidělený vykazující protistranou.
Oddíl 2b – Údaje o obchodech
31	Datum účinnosti	Datum, kdy povinnosti uvedené ve finanční smlouvě vstupují v účinnost.
32	Datum splatnosti	Původní datum vypršení platnosti vykázané finanční smlouvy. V této kolonce se nevykazuje předčasné ukončení smlouvy.
33	Datum ukončení	Datum ukončení v případě předčasného ukončení vykázané finanční smlouvy. Pokud se neliší od data splatnosti, tato kolonka se ponechá nevyplněná.
34	Právo na ukončení smlouvy	Údaje o tom, zda se právo druhé protistrany na ukončení smlouvy na základě vykázané finanční smlouvy zakládá na platební neschopnosti nebo na finanční situaci instituce v režimu řešení krize. Je-li taková smluvní podmínka zahrnuta do rámcové dohody a platí-li pro všechny obchody, které upravuje rámcová dohoda, může být zaznamenána na úrovni rámcové dohody.
35	Typ rámcové dohody	Odkaz na název příslušné rámcové dohody, pokud byla použita pro vykázanou finanční smlouvu (např. dohoda ISDA; rámcová dohoda o nákupu a prodeji elektřiny; mezinárodní rámcová dohoda ForEx; evropská rámcová dohoda nebo jakékoli místní rámcové dohody).
36	Verze rámcové dohody	Odkaz na rok, ze kterého pochází verze rámcové dohody použité pro vykázaný obchod, je-li to možné (např. 1992, 2002, …).
37	Nettingová dohoda	Pokud je daná finanční smlouva součástí nettingové dohody definované v čl. 2 odst. 1 bodu 98 směrnice 2014/59/EU specifické referenční číslo nettingové dohody.
38	Typ závazku/návrhu	Údaje o tom, zda závazky vyplývající z finanční smlouvy: — jsou zcela vyloučeny z rekapitalizace z vnitřních zdrojů podle čl. 44 odst. 2 směrnice 2014/59/EU, — jsou částečně vyloučeny z rekapitalizace z vnitřních zdrojů podle čl. 44 odst. 2 směrnice 2014/59/EU, — nejsou vyloučeny z rekapitalizace z vnitřních zdrojů podle čl. 44 odst. 2 směrnice 2014/59/EU.
Oddíl 2c – Clearing
39	Povinnost clearingu	Údaje o tom, zda vykázaná finanční smlouva náleží do některé kategorie OTC derivátů, jež byla prohlášena za podléhající povinnosti clearingu, a zda obě protistrany podléhají povinnosti clearingu podle nařízení (EU) č. 648/2012 ode dne provedení finanční smlouvy.
40	Clearing proveden	Údaje, zda ke clearingu došlo.
41	Časové razítko clearingu	Čas a datum, kdy ke clearingu došlo.
42	Ústřední protistrana	V případě finanční smlouvy, u níž byl proveden clearing, specifický kód ústřední protistrany, jež provedla clearing finanční smlouvy.
43	Uvnitř skupiny	Údaje o tom, zda finanční smlouva byla uzavřena jako obchod uvnitř skupiny, definovaný v článku 3 nařízení (EU) č. 648/2012.

Zavřít

Vyhledání konkrétního předpisu

Fulltextové vyhledávání