(EU) 2026/1872Prováděcí nařízení Komise (EU) 2026/1872 ze dne 29. července 2026, kterým se mění prováděcí technické normy stanovené v prováděcím nařízení (EU) 2016/2070, pokud jde o srovnávací portfolia, šablony pro podávání zpráv a pokyny k podávání zpráv, které se mají v Unii používat při podávání zpráv podle čl. 78 odst. 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU

Publikováno:	Úř. věst. L 1872, 12.8.2026	Druh předpisu:	Prováděcí nařízení
Přijato:	29. července 2026	Autor předpisu:
Platnost od:	1. září 2026	Nabývá účinnosti:	1. září 2026
Platnost předpisu:	Ano	Pozbývá platnosti:
Obsah Tisk Export Skrýt přehled Celkový přehled Skrýt názvy Zobrazit názvy

Předpisem se mění
Právní základ
Oblasti
Věcný rejstřík
Třídění
Předpisy EU

Předpisem se mění

(EU) 2016/2070;

Provádí předpisy

2013/36/EU;

Oblasti

Věcný rejstřík

Třídění

Deskriptor EUROVOC:
; finanční dohled; finanční právo; sběr dat; technická norma; úvěrová instituce; výměna informací; zprostředkování dat
Oblast:
Právo usazování; Vnitřní trh - zásady
Kód oblastí:
06 PRÁVO USAZOVÁNÍ A VOLNÝ POHYB SLUŽEB; 06.20 Uplatnění v odvětvích; 06.20.20 Služby; 06.20.20.20 Bankovnictví

Předpisy EU

(EU) č. 1093/2010; (EU) č. 575/2013; (EU) 2024/1619; (EU) 2024/3117; (EU) 2025/1496;

Původní znění předpisu

Úřední věstník
Evropské unie

Řada L

2026/1872

12.8.2026

PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2026/1872

ze dne 29. července 2026,

kterým se mění prováděcí technické normy stanovené v prováděcím nařízení (EU) 2016/2070, pokud jde o srovnávací portfolia, šablony pro podávání zpráv a pokyny k podávání zpráv, které se mají v Unii používat při podávání zpráv podle čl. 78 odst. 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU

(Text s významem pro EHP)

EVROPSKÁ KOMISE,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU ze dne 26. června 2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o obezřetnostním dohledu nad úvěrovými institucemi a o změně směrnice 2002/87/ES a zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (1), a zejména na čl. 78 odst. 8 čtvrtý pododstavec uvedené směrnice,

vzhledem k těmto důvodům:

(1)

Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1619 (2) změnila směrnici 2013/36/EU mimo jiné s cílem zavést do uvedené směrnice požadavky týkající se rizik ESG a změnit požadavky na referenční srovnávání v oblasti dohledu. Tyto změny by měly být zohledněny v prováděcím nařízení Komise (EU) 2016/2070 (3).

(2)

Nařízením Komise v přenesené pravomoci (EU) 2025/1496 (4) byl změněn článek 520a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (5) s cílem odložit uplatňování standardů základního přezkumu obchodního portfolia pro výpočet kapitálových požadavků k tržnímu riziku. V důsledku této změny jsou instituce povinny do 1. ledna 2027 nadále uplatňovat rámec pro tržní rizika stanovený ve znění nařízení (EU) č. 575/2013 platném ke dni 8. července 2024. Z toho vyplývá, že oblast působnosti srovnávací analýzy by měla dočasně zůstat omezena na instituce, kterým je povoleno používat interní přístupy (přístup založený na interním modelu), jak je uvedeno v čl. 78 odst. 1 písm. a) směrnice 2013/36/EU.

(3)

Kromě toho je vhodné, aby byl sběr údajů u institucí, které používají přístup založený na interních modelech a spadají do oblasti působnosti postupu pro tržní riziko, omezen na prvky alternativního standardizovaného přístupu do 1. ledna 2027. To by podstatně snížilo zátěž zúčastněných institucí během tohoto období, ale přesto by byla zaručena srovnatelnost ročních sběrů údajů a zajištěno poskytování údajů, které orgány dohledu považují za nejužitečnější.

(4)

Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/3117 (6) obsahuje šablony pro podávání zpráv pro účely dohledu o použití přístupu IRB k úvěrovému riziku. Je proto vhodné zajistit, aby v případě srovnávání úvěrového rizika byly kategorie expozic používané pro stanovení srovnávacích portfolií sladěny s členěním, po němž následují šablony IRB týkající se úvěrového rizika stanovené v uvedeném prováděcím nařízení.

(5)	Prováděcí nařízení (EU) 2016/2070 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno.

(6)	Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, který Komisi předložil orgán EBA.

(7)

Orgán EBA k návrhům prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, provedl otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (7),

PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Prováděcí nařízení (EU) 2016/2070 se mění takto:

1)	příloha II se nahrazuje zněním uvedeným v příloze I tohoto nařízení;

2)	příloha V se nahrazuje zněním uvedeným v příloze II tohoto nařízení;

3)	příloha VI se nahrazuje zněním uvedeným v příloze III tohoto nařízení;

4)	příloha VII se nahrazuje zněním uvedeným v příloze IV tohoto nařízení;

5)	příloha X se nahrazuje zněním uvedeným v příloze V tohoto nařízení.

Článek 2

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

V Bruselu dne 29. července 2026.

Za Komisi

předsedkyně

Ursula VON DER LEYEN

(1) Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj.

(2) Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1619 ze dne 31. května 2024, kterou se mění směrnice 2013/36/EU, pokud jde o pravomoci dohledu, sankce, pobočky ze třetích zemí a environmentální, sociální a správní rizika (Úř. věst. L, 2024/1619, 19.6.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2024/1619/oj).

(3) Prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/2070 ze dne 14. září 2016, kterým se stanoví prováděcí technické normy o šablonách, definicích a řešeních v oblasti informačních technologií, které mají instituce používat při podávání zpráv Evropskému orgánu pro bankovnictví a příslušným orgánům podle čl. 78 odst. 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU (Úř. věst. L 328, 2.12.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2016/2070/oj).

(4) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2025/1496 ze dne 12. června 2025, kterým se mění nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o datum použitelnosti kapitálových požadavků k tržnímu riziku (Úř. věst. L, 2025/1496, 19.9.2025, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2025/1496/oj).

(5) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).

(6) Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/3117 ze dne 29. listopadu 2024, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu, a kterým se zrušuje prováděcí nařízení (EU) 2021/451 (Úř. věst. L 2024/3117, 27.12.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2024/3117/oj).

(7) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12), ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).

PŘÍLOHA I

„

PŘÍLOHA II

PORTFOLIA PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

DEFINICE PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

C 101,00 –

Definice protistran v portfoliu s nízkým počtem selhání

C 102,00 –

Definice portfolií s nízkým počtem selhání

Mezi kategoriemi expozic a členěním šablony CR IRB se použije toto přiřazování:

C 103,00 –

Definice portfolií s vysokým počtem selhání

Mezi kategoriemi expozic a členěním šablony CR IRB se použije toto přiřazování:

C 104.00 –

Definice portfolií s vysokým počtem selhání pro šablony pro účely IFRS 9

DEFINICE PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

Pro přiřazení expozic institucí k protistranám a portfoliím stanoveným v příloze I instituce použije sloupce, označení, odkazy na právní předpisy a pokyny uvedené v této příloze.

Pokud je v příloze I u určitého údaje uvedeno „nepoužije se“, není třeba daný údaj podrobněji členit.

C 101,00 – Definice protistran v portfoliu s nízkým počtem selhání

V šabloně C 101.00 v příloze III se vykazují pouze expozice vůči protistranám uvedeným v tabulce C 101.00 v příloze I, na které se použije základní přístup IRB nebo pokročilý přístup IRB. V šablonách C 111.00, C 112.00 a C 113.00 v příloze VIII se vykazují rovněž expozice vůči protistranám uvedeným v tabulce C 101.00 v příloze I, na které se vztahuje standardizovaný přístup. Bez ohledu na regulační přístup se nevykazují expozice vůči subjektům spřízněným s protistranami uvedenými v tabulce C 101.00 v příloze I, včetně dceřiných a mateřských společností.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Kód protistrany

Kód přidělený EBA jednotlivým právnickým osobám zařazeným do vzorku portfolia s nízkým počtem selhání.

0020

Identifikační kód právnické osoby (LEI)

20místný alfanumerický kód, který se váže k hlavním referenčním údajům umožňujícím jednoznačnou a jedinečnou identifikaci společností působících na světových finančních trzích.

0030

Kód úvěrového registru

Kód používaný národním úvěrovým registrem sídla protistrany. Tento kód se používá jako identifikační kód protistrany.

0040

Kód obchodního rejstříku

Kód přidělený protistraně ve veřejném obchodním rejstříku země, v níž je tato protistrana registrována.

0050

Kód ISIN

„Mezinárodní identifikační číslo cenného papíru“ používané k jedinečné identifikaci cenného papíru vydaného protistranou.

0060

Bloombergův stuh

Řetězec znaků nebo čísel, jejž k jedinečné identifikaci společnosti či subjektu používá výlučně agentura Bloomberg.

0070

Název

Název právnické osoby zařazené do vzorků portfolia s nízkým počtem selhání.

0080

Zeměpisná oblast

Země, v níž má protistrana (0010) sídlo (kód ISO země nebo „Jiné země“).

0090

Název portfolia

Vzorek, do něhož je protistrana (0010) zařazena. Jde o jedno z těchto:

a)	vzorek suverénních subjektů;

b)	vzorek institucí;

c)	vzorek velkých podniků.

0100

Odvětví protistrany

Příloha VI prováděcího nařízení Komise (EU) 2021/451

Příslušné hospodářské odvětví, do něhož je protistrana (0010) zařazena. Jde o jedno z těchto:

a)	centrální banky;

b)	vládní instituce;

c)	úvěrové instituce;

d)	jiné finanční podniky;

e)	nefinanční podniky;

f)	domácnosti;

g)	nepoužije se.

Zařazení protistran do sektorů se provádí v souladu s pokyny uvedenými v příloze V oddíle 1 bodě 42 prováděcího nařízení (EU) 2021/451 pro všechny protistrany s výjimkou „Evropské investiční banky“, která se zařazuje mezi b) vládní instituce, protože podle čl. 117 odst. 2 písm. j) nařízení (EU) č. 575/2013 se považuje za mnohostrannou rozvojovou banku.

0110

Typ expozice

V šabloně C 101.00 v příloze III se vykazují pouze expozice jiné než specializované úvěrové expozice.

0120

Typ facility

Nepoužije se: expozice se vykazují v šabloně C 101.00 v příloze III nezávisle na typu facility.

0130

Druh rizika

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle druhu rizika:

a)	úvěrové riziko protistrany;

b)	úvěrové riziko a volné dodávky;

c)	úvěrové riziko, úvěrové riziko protistrany a volné dodávky.

0140

Regulatorní přístup

Expozice vůči protistranám se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle regulatorního přístupu k výpočtu objemů rizikově vážených expozic:

a)	základní přístup IRB;

b)	pokročilý přístup IRB;

c)	standardizovaný přístup.

C 102,00 – Definice portfolií s nízkým počtem selhání

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Identifikační kód portfolia

Jedinečný identifikační kód přidělený portfoliu orgánem EBA.

0020

Název portfolia

Každému portfoliu je přidělen jeden z těchto názvů portfolií:

a)	suverénní subjekty;

b)	instituce;

c)	velké podniky;

d)	specializované úvěrové expozice, včetně všech expozic vymezených v čl. 147 odst. 2 písm. c) bodu ii) a odst. 8 nařízení (EU) č. 575/2013.

0030

Druh rizika

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 101.00.

0040

Regulatorní přístup

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle regulatorního přístupu k výpočtu objemů rizikově vážených expozic:

a)	základní přístup IRB;

b)	pokročilý přístup IRB;

c)	rozřazovací kritéria specializovaného úvěrování.

0050

Zeměpisná oblast

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle země sídla dlužníků (kód ISO nebo „Ostatní země“).

0060

Rating

Čl. 153 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle pořadí v interním ratingu, jejž instituce používá, od nejnižšího po nejvyšší riziko, s výjimkou selhání, u nichž pravděpodobnost selhání („PD“) odpovídá 100 %. Řazení nabývá hodnot rating 1, rating 2 atd.

Šablona C08.02 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 a související pokyny.

Pokud vykazující instituce používá jedinečný ratingový systém nebo má možnost provádět vykazování na základě interní rámcové stupnice, použije tuto interní rámcovou stupnici. Ve všech ostatních případech se provede sloučení a seřazení různých ratingových systémů podle těchto pokynů:

a)	stupně dlužníka různých ratingových systémů se seskupí a seřadí od nižší PD přiřazené každému stupni dlužníka po vyšší;

b)	jestliže se používá mnoho stupňů nebo seskupení, příslušné orgány mohou povolit vykazování menšího počtu stupňů nebo seskupení.

V případě specializovaných úvěrových expozic vážených v souladu s přístupem podle čl. 153 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013 je rozdělení ratingu založeno na kategorii rizikové váhy pro účely dohledu popsané v tabulce č. 1 uvedeného článku takto:

a)	rating 1: kategorie 1 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

b)	rating 2: kategorie 2 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

c)	rating 3: kategorie 3 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

d)	rating 4: kategorie 4 se zbývající dobou splatnosti kratší než 2,5 roku;

e)	rating 5: kategorie 1 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více;

f)	rating 6: kategorie 2 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více;

g)	rating 7: kategorie 3 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více;

h)	rating 8: kategorie 4 se zbývající dobou splatnosti 2,5 roku a více.

Použije se ratingová stupnice použitá pro vykazování v šabloně C 08.02 v příloze I prováděcího nařízení (EU) 2021/451. Pokud instituce používá skupinovou rámcovou stupnici, použije se tato rámcová stupnice.

0070

Kategorie expozic

Bod 76 v příloze II prováděcího nařízení (EU) 2021/451

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle kategorie expozice:

a)	ústřední vlády a centrální banky;

b)	instituce;

c)	pro expozice vůči podnikům v portfoliích s nízkým počtem selhání:

c.1)	podniky – obecné;

c.2)	podniky – specializované úvěrové expozice;

e)	nepoužije se.

Mezi kategoriemi expozic a členěním šablony CR IRB se použije toto přiřazování:

(*)

Kategorie expozic

Kód v identifikačním kódu portfolia

a)	ústřední vlády a centrální banky;

GOVT

A.2; B.2

b)	instituce;

INST

A.3; A.4; A.5; B.3; B.4

c.1)	podniky – obecné;

LCOR

A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3

c.2)	podniky – specializované úvěrové expozice;

COSP

A.6.1; B.5.1

(*)

Prováděcí nařízení Komise (EU) 2024/3117 ze dne 29. listopadu 2024, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu, a kterým se zrušuje prováděcí nařízení Komise (EU) 2021/451, Úř. věst. L, 2024/3117, 27.12.2024, příloha II: Pokyny pro podávání zpráv o kapitálových požadavcích, část II: Pokyny týkající se šablony, oddíl 3.3.2

Expozice vůči regionálním vládám, subjektům veřejného sektoru a místním orgánům, s nimiž se nezachází jako s expozicemi vůči ústředním vládám, se v souladu s čl. 147 odst. 3a nařízení (EU) č. 575/2013 zařadí do kategorie expozic a) „ústřední vlády a centrální banky“.

Kategorie expozic „akciové expozice“, „expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektu kolektivního investování“, „položky představující sekuritizované pozice“ a „ostatní aktiva nemající povahu úvěrového závazku“ uvedené v čl. 147 odst. 2 písm. e), ea), f) a g) nařízení (EU) č. 575/2013 se nevykazují.

0080

Odvětví protistrany

Příloha VI prováděcího nařízení (EU) 2021/451

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle příslušného hospodářského odvětví:

a)	centrální banky;

b)	vládní instituce;

c)	úvěrové instituce;

d)	jiné finanční podniky;

e)	nefinanční podniky;

f)	domácnosti;

g)	nepoužije se.

Zařazení expozic do odvětví se provádí v souladu s pokyny uvedenými v oddíle 1 bodě 42 přílohy V prováděcího nařízení (EU) 2021/451.

0090

Stav z hlediska selhání

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle stavu z hlediska selhání v souladu s článkem 178 nařízení (EU) č. 575/2013:

a)	v selhání;

b)	mimo selhání;

c)	nepoužije se.

0100

Typ facility

Čl. 166 odst. 8 a 10 nařízení (EU) č. 575/2013

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle typu facility. Pokud se na úvěrový produkt vztahuje více než jedna hodnota typu facility, rozdělí se hodnota expozice na základě hodnot typu facility.

Jako typ facility se uvede jeden z těchto typů:

a)	vysoké riziko (100 %);

b)	příslib nakoupit dluhové cenné papíry a příslib revolvingových úvěrů (střední riziko);

vydané jistoty a sliby odškodnění, záruky, neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy, dokumentární akreditivy a jiné podrozvahové položky se středním rizikem (střední riziko), včetně záruky za předloženou nabídku a za náležité provedení smlouvy, jakož i celních a daňových jistot, záruky, neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy nemající charakter úvěrových substitutů a jiné podrozvahové položky se středním rizikem;

d)	závazná nevyčerpaná revolvingová úvěrová facilita (středně nízké riziko), včetně revolvingových úvěrových příslibů, jež nejsou čerpány a jež nelze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež neumožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

e)	závazná nevyčerpaná termínová úvěrová facilita (středně nízké riziko), včetně termínových úvěrových příslibů, jež nejsou čerpány a jež nelze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež neumožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

f)	jiná závazná nevyčerpaná úvěrová facilita (středně nízké riziko), včetně úvěrových příslibů (s výjimkou revolvingových a termínových), jež nejsou čerpány a jež nelze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež neumožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

g)	vydané krátkodobé akreditivy a jiné podrozvahové položky se středně nízkým rizikem (středně nízké riziko);

h)	nezávazné nevyčerpané úvěrové linky (nízké riziko), včetně nezávazných úvěrových facilit, jež nejsou čerpány a jež lze kdykoli bezpodmínečně a bez výpovědi zrušit anebo jež umožňují automatické zrušení z důvodu zhoršení úvěruschopnosti dlužníka;

i)	nevyčerpané přísliby nákupu revolvingových pohledávek nabývaných za úplatu a jiné podrozvahové položky s nízkým rizikem (nízké riziko), včetně příslibů, jež mohou být bezpodmínečně zrušeny nebo umožňují kdykoli a bez předchozího oznámení automatické zrušení ze strany instituce;

j)	nepoužije se.

0110

Stav z hlediska zajištění

Sloupce 150 až 220 šablony C 08.01 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle stavu z hlediska zajištění každé části:

a)	expozice se zajištěním úvěrového rizika;

b)	expozice bez zajištění úvěrového rizika;

c)	nepoužije se.

Část expozice se zajištěním úvěrového rizika se určí na základě hodnoty kolaterálu po srážkách uplatněných v souladu s částí třetí hlavou II kapitolou 4 oddílem 4 nařízení (EU) č. 575/2013 a případně interními pokyny institucí.

0120

Typ kolaterálu

Sloupce 0040 až 0060 a 0150 až 0220 šablony C 08.01 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 a související pokyny.

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle druhu kolaterálu:

a)	způsobilý finanční kolaterál (šablona C 08.01, sloupec 0180);

b)	jiný způsobilý kolaterál: pohledávky (šablona C 08.01, sloupec 0210);

c)	jiný způsobilý kolaterál: obytné nemovitosti (šablona C 08.01, sloupec 0190);

d)	jiný způsobilý kolaterál: obchodní nemovitosti (šablona C 08.01, sloupec 0190);

e)	jiný způsobilý kolaterál: fyzický kolaterál (šablona C 08.01, sloupec 0200);

f)	jiné majetkové zajištění úvěrového rizika (šablona C 08.01, sloupce 0060 a 0170);

g)	úvěrové deriváty (šablona C 08.01, sloupce 0050 a 0160);

h)	záruky (šablona C 08.01, sloupce 0040 a 0150);

i)	nepoužije se.

Část expozice zajištěná konkrétním druhem kolaterálu se určí na základě hodnoty daného typu kolaterálu po požadovaných srážkách uplatněných v souladu s částí třetí hlavou II kapitolou 4 oddílem 4 nařízení (EU) č. 575/2013 a případně interními pokyny institucí.

0130

Protistrana

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle typu protistrany:

a)	expozice vůči subjektům veřejného sektoru (čl. 4 odst. 1 a 8 nařízení (EU) č. 575/2013);

b)	protistrany jiné než subjekty veřejného sektoru;

c)	nepoužije se.

0140

Velikost protistrany

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle velikosti protistrany, která se určí na základě celkového ročního obratu konsolidované skupiny, jíž je protistrana součástí:

a)	<=50 milionů EUR;

b)	> 50 milionů EUR a <=200 milionů EUR;

c)	> 200 milionů EUR;

d)	> 200 milionů EUR a <=500 milionů EUR;

e)	> 500 milionů EUR;

f)	nepoužije se.

Celkový roční obrat se vypočítá v souladu s článkem 4 přílohy doporučení Komise 2003/361/ES** a vztahuje se k roku končícímu jeden rok před referenčním datem vykazování.

0150

kód NACE

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle ekonomické činnosti protistrany označené kódy NACE Revize 2 stanovenými v nařízení (ES) č. 1893/2006***:

a)	Kód „NACE 1: C Zpracovatelský průmysl;

b)	Kód „NACE 2: G Velkoobchod a maloobchod;

c)	Kód „NACE 3: F Stavebnictví;

d)	Kód „NACE 4: H Doprava a skladování;

e)	Kód „NACE 5: D Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu;

f)	Kód „NACE 6: A Zemědělství, lesnictví a rybářství;

g)	Kód „NACE 7: L Činnosti v oblasti nemovitostí;

h)	Kód „NACE 8: všechny ostatní expozice, které nejsou zahrnuty v písmenech a) až g) výše;

i)	nepoužije se.

0160

Typ expozice

Ustanovení čl. 147 odst. 8 nařízení (EU) č. 575/2013

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle typu expozice:

a)	nepoužije se;

b)	specializované úvěrové expozice – projektové financování;

c)	specializované úvěrové expozice – nemovitosti generující výnosy a vysoce volatilní obchodní nemovitosti;

d)	specializované úvěrové expozice – objektové financování;

e)	specializované úvěrové expozice – komoditní financování;

f)	způsobilé kryté dluhopisy, které splňují požadavky čl. 129 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013;

g)	ostatní expozice, které nejsou uvedeny v písmenech b) až f).

0170

Objem expozice

Sloupec 0110 šablony C 08.01 v příloze I prováděcího nařízení Komise (EU) 2024/3117 a související pokyny.

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle objemu expozice vyjádřeného hodnotou expozice (tj. expozice v selhání):

a)	nepoužije se.

0180

Indexovaný poměr úvěru k hodnotě nemovitosti

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle indexovaného poměru úvěru k hodnotě nemovitosti („indexovaný poměr LTV“), který představuje poměr mezi aktuální výší úvěru a aktuální hodnotou nemovitosti:

a)	koš 1: <=55 %, jedná-li se o obytnou nemovitost, <= 60 %, jedná-li se o obchodní nemovitost;

b)	koš 2: > 55 % <=70 %, jedná-li se o obytnou nemovitost, > 60 % <= 70 %, jedná-li se o obchodní nemovitost;

c)	koš 3: > 70 % <=80 %;

d)	koš 4: > 80 % <=90 %;

e)	koš 5: > 90 % <=100 %;

f)	koš 6: > 100 % <=110 %;

g)	koš 7: > 110 %;

h)	nevztahuje se na tento návrh.

Indexovaný poměr LTV se musí vypočítat obezřetným způsobem a musí splňovat tyto požadavky:

celková výše úvěru: nesplacená výše hypotečního úvěru plus závazná nevyčerpaná výše hypotečního úvěru (po uplatnění příslušného úvěrového konverzního faktoru). Výše úvěru se počítá před zohledněním veškerých specifických úprav o úvěrové riziko a zahrnuje všechny další úvěry (včetně úvěrů, jež poskytly jiné finanční instituce a jež jsou dané instituci známy), které jsou zajištěny zástavními právy k téže obytné nemovitosti, která mají stejné nebo vyšší pořadí, než má zástavní právo zřízené k zajištění úvěru. Nejsou-li k dispozici dostatečné informace, z nichž lze pořadí těchto dalších zástavních práv určit, musí instituce vycházet z předpokladu, že tato zástavní práva mají totéž pořadí jako zástavní právo zřízené k zajištění úvěru;

hodnota nemovitosti: hodnota nemovitosti plyne z nejnovějšího nezávislého ocenění nemovitosti a za použití indexu cen nemovitostí je přepočtena na aktuální hodnotu. Toto ocenění je provedeno nezávisle a kvalifikovanými odhadci. Kvalifikační požadavky a minimální standardy odhadu hodnoty musí splňovat tyto požadavky:

nemovitost byla individuálně posouzena a je oceněna obezřetně konzervativním způsobem (např. s vyloučením očekávání budoucí apreciace cen a se zohledněním potenciálu k tomu, že aktuální cena nemovitosti vzroste během doby trvání úvěru nad udržitelnou úroveň, například v důsledku cenové bubliny na trhu nemovitostí);

ii)	lze-li určit tržní hodnotu, ocenění tuto tržní hodnotu nepřekračuje;

iii)	ocenění se opírá o adekvátní dokumentaci k odhadu hodnoty.

0190

Zachycení v rozvaze

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle zachycení v rozvaze:

a)	rozvahové položky;

b)	podrozvahové položky;

ostatní;

d)	nevztahuje se na tento návrh.

Expozice, které představují obchody zajišťující financování, deriváty a transakce s delší dobou vypořádání nebo smluvní křížové započtení a které podléhají úvěrovému riziku protistrany, se zařazují do písmene c). Tyto expozice se nevykazují v písmenech a) nebo b).

C 103,00 – Definice portfolií s vysokým počtem selhání

Sloupec

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Identifikační kód portfolia

Jedinečný identifikační kód přidělený portfoliu orgánem EBA.

0020

Název portfolia

Každému portfoliu je přidělen jeden z těchto názvů portfolií:

1.0

CORP

1.1	CORP v selhání

1.2	CORP mimo selhání

2.0

SMEC

2.1	SMEC v selhání

2.2	SMEC mimo selhání

3.0	Ostatní SMER (SMER = Retailová oblast – malé a střední podniky)

3.1	Ostatní SMER v selhání

3.2	Ostatní SMER mimo selhání

4.0	Hypotéky – podniky jiné než malé a střední

4.1	Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – v selhání

4.2	Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – mimo selhání

5.0	Hypotéky – malé a střední podniky

5.1	Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – v selhání

5.2	Hypotéky – podniky jiné než malé a střední – mimo selhání

6.0	Retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – ostatní

6.1	Retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – ostatní – v selhání

6.2	Retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – ostatní – mimo selhání

7.0	Kvalifikované revolvingové expozice (QRRE)

7.1	kvalifikované revolvingové expozice v selhání

7.2	kvalifikované revolvingové expozice mimo selhání

0030

Druh rizika

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 101.00.

0040

Regulatorní přístup

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle regulatorního přístupu k výpočtu objemů rizikově vážených expozic:

a)	základní přístup IRB;

b)	pokročilý přístup IRB;

0050

Zeměpisná oblast

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle země sídla dlužníků (kód ISO nebo „Ostatní země“).

V případě portfolií „retailová oblast – malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi“ a „retailová oblast – podniky jiné než malé a střední – se zajištěním nemovitostmi“ se expozice rozdělí na části podle umístění kolaterálu.

0060

Rating

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0060 šablony C 102.00.

0070

Kategorie expozic

Expozice se rozdělí na části a přiřadí portfoliím podle kategorie expozice:

d)	pro expozice vůči podnikům v portfoliích s vysokým počtem selhání:

d.1)	podniky – malé a střední podniky;

d.2)	podniky – jiné než malé a střední podniky;

e)	v případě retailových expozic:

e.1)	retailová oblast – malé a střední podniky

e.1.1)

retailová oblast – malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

e.1.2)

retailová oblast – malé a střední podniky – ostatní;

e.2)	retailová oblast – jiné než malé a střední podniky;

e.2.1)

retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – ostatní;

e.2.2)

retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

e.3.3)

retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice;

f)	nepoužije se.

1.1 Mezi kategoriemi expozic a členěním šablony CR IRB se použije toto přiřazování:

(*)

Kategorie expozic

Kód portfolia

d.1)	podniky – malé a střední podniky;

SMEC (SMEC = Podniky – malé a střední podniky)

A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3

d.2)	podniky – jiné než malé a střední podniky;

CORP (CORP = Podniky)

A.6.2; A.6.3; B.5.2; B.5.3

e.1.1)

retailová oblast – malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

RSMS

B.6.5

e.1.2)

retailová oblast – malé a střední podniky – ostatní;

SMOT

B.6.7, B.6.3 (**)

e.2.1)

retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – ostatní;

RETO

B.6.8, B.6.3 (***)

e.2.2)

retailová oblast – jiné než malé a střední podniky – se zajištěním nemovitostmi;

MORT

B.6.6

e.3.3)

retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice;

RQRR

B.6.2

(*)

(**)	S výjimkou protistran a jejich expozic klasifikovaných jako jiné než malé a střední podniky

(***)

S výjimkou protistran a jejich expozic klasifikovaných jako jiné než malé a střední podniky

0080

Odvětví protistrany

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0100 šablony C 102.00.

0090

Stav z hlediska selhání

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0090 šablony C 102.00.

0100

Typ facility

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 102.00.

0110

Stav z hlediska zajištění

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 102.00.

0120

Typ kolaterálu

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 102.00.

0130

Protistrana

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 102.00.

0140

Velikost protistrany

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0140 šablony C 102.00.

0150

kód NACE

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0150 šablony C 102.00.

0160

Typ expozice

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 102.00.

0170

Objem expozice

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0170 šablony C 102.00.

0180

Indexovaný poměr úvěru k hodnotě nemovitosti

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0180 tabulky C 102.00.

0190

Zachycení v rozvaze

Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0190 šablony C 102.00.

0200

Stav zajištění podle IFRS 9

Bod B5.55 IFRS 9

Expozice se přiřadí portfoliím podle stavu jejich zajištění, jak se zohledňuje pro účely vyčíslení očekávaných úvěrových ztrát podle IFRS 9:

zajištěné expozice

Toto portfolio zahrnuje všechny expozice, u nichž vyčíslení očekávaných úvěrových ztrát v souladu s bodem B5.5.55 IFRS 9 odráží peněžní toky očekávané ze souvisejícího kolaterálu a/nebo jiných úvěrových posílení, která jsou součástí smluvních podmínek předmětné expozice, a účetní jednotka je neuzná odděleně. Expozice, které jsou zajištěny pouze částečně, se v tomto portfoliu vykazují v plném objemu.

b)	nezajištěné expozice Toto portfolio zahrnuje všechny expozice, u nichž vyčíslení souvisejících očekávaných úvěrových ztrát nezohledňuje existenci kolaterálu nebo jiné podoby úvěrového posílení.

c)	nepoužije se.

C 104.00 – Definice portfolií s vysokým počtem selhání pro šablony pro účely IFRS 9

Sloupec		Odkaz na právní předpis	Pokyny
0010	Identifikační kód portfolia		Jedinečný identifikační kód přidělený portfoliu orgánem EBA.
0020	Název portfolia		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0020 šablony C 103.
0030	Druh rizika		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 101.
0040	Regulatorní přístup		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0140 šablony C 101.
0050	Zeměpisná oblast		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0080 šablony C 101.
0060	Rating		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0060 šablony C 102.
0070	Kategorie expozic		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0070 šablony C 103.
0080	Odvětví protistrany		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0100 šablony C 101.
0090	Stav z hlediska selhání		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0090 šablony C 102.
0100	Typ facility		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 101.
0110	Stav z hlediska zajištění		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 102.
0120	Typ kolaterálu		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0120 šablony C 102.
0130	Protistrana		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0130 šablony C 102.
0140	Velikost protistrany		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0140 šablony C 102.
0150	kód NACE		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0150 šablony C 102.
0160	Typ expozice		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0110 šablony C 101.
0170	Objem expozice		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0170 šablony C 102.
0180	Indexovaný poměr úvěru k hodnotě nemovitosti		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0180 šablony C 102.
0190	Zachycení v rozvaze		Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0190 šablony C 102.
0200	Stav zajištění podle IFRS 9	Bod B5.55 IFRS 9	Použijí se pokyny stanovené pro sloupec 0200 šablony C 103.

“

PŘÍLOHA II

„

PŘÍLOHA V

SROVNÁVACÍ NÁSTROJE A SROVNÁVACÍ PORTFOLIA PRO TRŽNÍ RIZIKO

Oddíl 1:

Návody k používání

Oddíl 2:

Přístroje

Oddíl 3:

Jednotlivá portfolia – jeden nástroj

Oddíl 4:

Jednotlivá portfolia – více nástrojů

Oddíl 5:

Agregovaná portfolia

Oddíl 6:

Doplňkové specifikace nástrojů

Oddíl 7:

Validační portfolia pro SBM

Oddíl 1: Návody k používání

Pro účely této přílohy platí následující definice:

i)	„datum zaúčtování“ je datum a čas, kdy instituce zaúčtují transakce pro účely srovnávání;

ii)	„prvotní tržní ocenění (IMV)“ je tržní hodnota nástrojů uvedených v oddíle 2 této přílohy k referenčnímu datu a času pro IMV;

iii)	„referenční datum pro IMV“ je datum a čas, ke kterým instituce určí IMV transakcí ve srovnávacím portfoliu;

iv)	„datum předložení IMV“ je datum, do kterého instituce předloží výsledky IMV transakcí ve srovnávacím portfoliu;

v)	„VaR“ je hodnota v riziku;

vi)	„sVaR“ je stresová hodnota v riziku;

vii)	„IRC“ je požadavek k dodatečnému riziku;

viii)

„CTP“ je portfolio obchodování s korelací;

ix)	„APR“ jsou všechna cenová rizika vypočítaná v souladu s čl. 377 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013;

x)	„míry rizika“ (RM), u bank schválených interních modelů (IMA), jsou hodnoty VaR, sVaR a tam, kde je to vyžadováno, též IRC a APR pro portfolia stanovená v oddílech 3 až 5 této přílohy mezi počátečním a konečným referenčním datem pro RM;

xi)	„počáteční referenční datum pro RM“ je datum, ke kterému instituce začnou vypočítávat hodnoty RM;

xii)	„konečné referenční datum pro RM“ je datum, ke kterému instituce přestanou vypočítávat hodnoty RM;

xiii)

„datum předložení RM“ je datum, do kterého instituce předloží výsledky RM transakcí ve srovnávacím portfoliu;

xiv)	„současná hodnota (PV)“ je tržní ocenění portfolií uvedených v oddíle 3 této přílohy ke konečnému referenčnímu datu pro RM;

xv)	„ATM“ („At The Money“) je parita z hlediska relativní pozice současné nebo budoucí ceny podkladového aktiva derivátu, pokud jde o jeho realizační cenu;

xvi)	„OTM“ („Out of The Money“) je „mimo kurz“ z hlediska relativní pozice současné nebo budoucí ceny podkladového aktiva derivátu, pokud jde o jeho realizační cenu;

xvii)

„ITM“ („In The Money“) je „v kurzu“ z hlediska relativní pozice současné nebo budoucí ceny podkladového aktiva derivátu, pokud jde o jeho realizační cenu;

xviii)

výrazem „dlouhý“ v příslušném mluvnickém tvaru se rozumí koupě a výrazem „krátký“ v příslušném mluvnickém tvaru se rozumí prodej;

xix)	„CDS“ jsou swapy úvěrového selhání;

xx)	v případě pozic ve swapech úvěrového selhání se výrazem „dlouhý“ v příslušném mluvnickém tvaru rozumí „koupě zajištění“ a výrazem „krátký“ v příslušném mluvnickém tvaru „prodej zajištění“;

xxi)	„mil.“ jsou miliony;

xxii)

„OTC“ jsou mimoburzovní transakce;

xxiii)

„ASA“ je alternativní standardizovaný přístup uvedený v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 1 nařízení (EU) č. 575/2013;

xxiv)

„SBM“ je metoda založená na citlivostech uvedená v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 2 nařízení (EU) č. 575/2013;

xxv)	„DRC“ je požadavek k riziku selhání uvedený v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 5 nařízení (EU) č. 575/2013;

xxvi)

„RRAO“ je navýšení pro zbytkové riziko uvedené v části třetí hlavě IV kapitole 1a oddíle 4 nařízení (EU) č. 575/2013.

Pro srovnávání se použijí tato data:

i)	datem zaúčtování je 19. února 2026;

ii)	27. února 2026 (v 17:30 SEČ) jako referenční datum pro IMV (a počáteční SBM);

iii)	13. března 2026 jako datum předložení IMV (a počáteční SBM a validace SBM);

iv)	18. května 2026 jako počáteční referenční datum pro RM;

v)	29. května 2026 jako konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA);

vi)	26. června 2026 jako datum předložení RM (a konečného ASA).

Není-li v oddíle 2 této přílohy výslovně uvedeno jinak, jsou všechny pozice zaúčtovány k datu zaúčtování uvedenému v písm. b) bodě i) tohoto oddílu. Jakmile jsou pozice zaúčtovány, jednotlivá portfolia po dobu srovnávání stárnou a výpočty musí být prováděny za předpokladu, že instituce nepřijme žádná opatření k tomu, aby portfolio během doby srovnávání řídila. Není-li ve specifikacích konkrétního nástroje výslovně uvedeno jinak, jsou realizační ceny pozic v opcích určeny porovnáním s cenami podkladu zjištěnými na konci obchodování v den zaúčtování.

Pro účely prvotního tržního ocenění je příslušnému orgánu instituce nutno předložit ocenění jednotlivých nástrojů do data předložení IMV. Do tohoto data instituce předloží vysvětlující poznámku k výsledkům v souladu s písmenem e). IMV je pokud možno poskytováno v souladu s oceněním, které provedlo oddělení front-office dané instituce. Pokud IMV neposkytuje front-office dané instituce, instituce ve vysvětlující poznámce uvede, kdo je poskytovatelem údajů o IMV.

Vysvětlující poznámka, kterou instituce předloží společně s IMV, obsahuje pro každý nástroj všechny tyto údaje:

i)	rizikové faktory použité pro výpočet IMV nástroje;

ii)	model oceňování použitý pro výpočet IMV nástroje a popis tohoto modelu oceňování;

iii)	dostupné referenční údaje pro daný nástroj ve vlastním formátu instituce;

iv)	aspekty uvedené v písmenech h), i), l), n), o), p), w), x), z), a hh) tohoto oddílu;

instituce schválené k používání interních modelů rovněž vykazují:

(1)	rizikové faktory zahrnuté do interního modelu pro daný nástroj;

(2)	rizikové faktory zahrnuté do interního modelu, které jsou rovněž vstupními údaji pro IMV daného nástroje;

(3)	specifika interního modelu ve vztahu k daným nástrojům;

Pro účely písmene e) bodu v) se vykazují všechny tyto údaje:

i)	stručný popis interního modelu;

ii)	použité metody přecenění;

iii)	funkční forma použitá pro modelování výnosů (např. absolutní, relativní, jiné metody);

iv)	kvalitativní informace o časových řadách použitých ke kalibraci modelu VaR ve vztahu k nástroji (např. zdroj, metodika normalizace, použité koše či další informace, které instituce považují za relevantní pro vysvětlení poskytnutých výsledků).

g)	Vysvětlující poznámka uvedená v písmenu d) se aktualizuje při každém opětovném předložení jakékoli hodnoty a musí zohledňovat změny oproti předchozímu předložení. Vysvětlující poznámka obsahuje jeden oddíl, v němž jsou uvedena všechna data předložení údajů a důvody pro opětovné předložení údajů.

Rizika pozic jsou kalkulována bez zohlednění nákladů na financování. Instituce použijí jako diskontní sazbu jednodenní sazbu měny nástroje, pokud je stanovena. U derivátových nástrojů uvedených v oddíle 2 této přílohy se předpokládá, že existuje platná dohoda o kolaterálu. Není-li to možné, je třeba uvést důvody ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d).

Při ocenění rizik portfolií se nezohledňuje úvěrové riziko protistrany a úvěrová úprava v ocenění. Není-li to možné, je třeba uvést důvody ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu. Instituce vykazují případy, kdy jsou do IMV zahrnuty jiné typologie úprav ocenění, a pro každý finanční nástroj vysvětlí metodiku a dopad ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

j)	U transakcí, které zahrnují dlouhé pozice v CDS, instituce předpokládá, že je v souladu se standardy trhu a tržními konvencemi před vstupem do pozice hrazen bezprostřední počáteční poplatek. Data splatnosti všech CDS odpovídají konvenčním čtvrtletním datům ukončení.

k)	Další specifikace potřebné k provedení cenových kalkulací požadovaných pro pozice v CDS musí být v souladu s běžně používanými standardy trhu a tržními konvencemi a musí být vysvětleny ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

l)	Používá se takové datum splatnosti, kterým se zajistí, aby transakce byla co nejblíže k určené lhůtě do splatnosti, v souladu se standardy trhu a tržními konvencemi.

Pokud jde o podrobnosti o nástrojích, které nejsou uvedeny v oddíle 2 této přílohy, poskytnou instituce společně s výsledky předpoklady, ze kterých se vycházelo, včetně konvence počítání dnů a případně volby obchodovatelného a likvidního nástroje, ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

Instituce, které se domnívají, že pro interpretaci výsledků jejich srovnávání jsou kromě předpokladů uvedených v tomto oddíle relevantní ještě další předpoklady, včetně nastavení konce pracovní doby, obchodování s kupóny (coupon rolls), mapování na základě indexů atd., tyto předpoklady popíší ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

o)	Vysvětlující poznámka uvedená v písmenu d) tohoto oddílu musí obsahovat vysvětlení rizik, která nejsou zachycena modelem pro nástroje uvedené v oddíle 2 této přílohy.

p)	Pokud není uvedeno jinak, zachází se se všemi opcemi tak, jako by s nimi bylo obchodováno přes přepážku (OTC), tj. mimoburzovně.

q)	U OTC opcí je nutno se řídit konvencemi standardního počítání lhůt. Doba do splatnosti „nměsíční“ opce činí n měsíců. Pokud opce expiruje v neobchodní den, instituce změní datum expirace na obchodní den v souladu s běžnými standardy trhu a tržními konvencemi.

Všechny OTC opce se považují za:

i)	americké v případě akcií na jedno jméno a komodit;

ii)	evropské v případě akciových indexů, měn a swapcí.

s)	Veškeré OTC opce se považují za „nekryté“, tj. z počátečního tržního ocenění se vyloučí prémie.

Pokud jde o CTP, instituce, které u CTP mají povolení používat model APR, poskytnou podrobné informace o svých nejrelevantnějších předpokladech, standardech trhu a tržních konvencích týkajících se nástrojů v rámci CTP uvedených v oddíle 2 této přílohy, včetně zajišťovacích poměrů, které vypočítaly, aby nástroje v rámci CTP měly v den zaúčtování neutrální hodnotu CS01.

u)	IMV pro každý nástroj se uvede v měně nástroje EBA, která je pro daný nástroj stanovena v oddíle 2 této přílohy.

U portfolií složených z jednoho nebo více nástrojů denominovaných v měnách nástrojů EBA, které se liší od měny portfolia EBA, se výsledek převede na vykazovanou měnu portfolia EBA za použití spotového směnného kurzu ECB platného k příslušnému datu. Převedený výsledek musí být vysvětlen ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

w)	Pokud není v těchto pokynech v popisech nástrojů (oddíl 2 této přílohy) uvedeno jinak, instituce se při zaúčtování pozic řídí vhodnými tržními konvencemi.

x)	V případě, že nástroj nebo podkladový nástroj pro derivát podléhají podnikovému opatření, jež má vliv na toto srovnávání, např. svolání k odkupu ze strany emitenta nebo selhání či podobné akce, vyloučí instituce daný nástroj ze srovnávání spolu s jakýmkoli souvisejícím CDS nebo opcí.

y)	Výrazem „on-the-run“ ve spojitosti s určitou sérií indexu se rozumí nejlikvidnější a nejlépe obchodovatelná série tohoto indexu, jež je na trhu k dispozici. Instituce vysvětlí svou volbu série „on-the-run“ spolu se souvisejícími výsledky ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) tohoto oddílu.

Pokud jde o úrokovou sazbu k zaúčtování nástrojů uvedených v oddíle 2 této přílohy, není-li stanoveno jinak, použijí instituce nařízení o referenčních hodnotách EU. Instituce uvedou použitou sazbu, s výjimkou sazeb uvedených v oddíle 2 této přílohy, ve vysvětlující poznámce uvedené v písmenu d) těchto pokynů.

(aa)

Míry rizika pro portfolia uvedená v oddílech 3 až 5 této přílohy spolu se současnou hodnotou se počítají od „počátečního referenčního data pro RM“ do „konečného referenčního data pro RM“. Míry rizika ASA podle FRTB (SBM, DRC a RRAO) se vypočítají pro „konečné referenční datum pro RM“. Instituce předloží výsledky těchto výpočtů svému příslušnému orgánu do data předložení RM. IMV a SBM se vykazují u každého nástroje. Míry rizika, SBM, DRC, RRAO a současná hodnota se v příslušných případech vykazují u každého jednotlivého i agregovaného portfolia. SBM, DRC a případně RRAO se vykazují alespoň pro ta portfolia, pro která se vykazují míry rizika.

(bb)	U portfolií uvedených v oddíle 7 této přílohy instituce vykazují výsledky SBM a předkládají je v souladu s daty vykazování předkládaných IMV.

(cc)	Instituce v rámci srovnávání podávají zprávy pouze o nástrojích v rámci interních modelů, pro něž obdržely souhlas orgánů dohledu a jejichž obchodování není zakázáno rozhodnutím vnitřní politiky nebo omezeními obchodního systému.

(dd)	Výsledky za jednotlivá i agregovaná portfolia se předkládají pouze tehdy, pokud se překládají i výsledky všech nástrojů, které jsou jejich součástí.

(ee)	V oddíle 2 této přílohy (Nástroje) se „rokem T“ rozumí rok „2026“ a rokem T + X se rozumí rok 2026 + X, přičemž X odpovídá hodnotě uvedené v oddíle 2.

(ff)

V oddíle 2 této přílohy (Nástroje) instituce určí datum expirace/splatnosti v souladu s těmito pokyny:

i)	je-li uvedeno datum, použije se toto konkrétní datum;

ii)	není-li uvedeno datum, použije se tržní konvence, pokud je k dispozici. Existuje-li například tržní konvence, podle níž je datem expirace/splatnosti 3. pátek měsíce, pak se „červnem roku T“ rozumí 3. pátek daného měsíce roku T;

iii)	v případě, že se jedná o konec měsíce, a je-li upřesněno „konec“, rozumí se jím poslední kalendářní den v měsíci;

iv)

v případě pevně stanoveného období následujícího po „datu zaúčtování“, je-li toto období definováno jako počet dní, se jedná o poslední den daného období. Je-li lhůta stanovena v týdnech, měsících nebo letech, jedná se o stejný den týdne, měsíce nebo roku následujícího po datu zaúčtování nebo, je-li poslední měsíc nebo rok období kratší, o poslední den daného měsíce nebo roku; je-li „datum zaúčtování + x období“ dnem pracovního klidu, použije se následující pracovní den;

v)	není-li stanoveno jinak, použijí se tyto předpoklady: metoda počítání dnů: ACT/360, kalendář svátků: Cíl č. 2.

(gg)

Není-li výslovně uvedeno jinak, platí v oddíle 2 této přílohy (Nástroje) pro všechny CDS tyto požadavky:

i)	frekvence kupónu: čtvrtletní;

ii)	kupón (bazické body): 100;

iii)	počítání dnů: ACT/360;

iv)	definice ISDA z roku: 2014;

v)	Doložka o restrukturalizaci: modifikovaná-modifikovaná restrukturalizace (MMR);

vi)	Datum splatnosti: prosinec roku T + 4;

vii)	druh dluhu: prioritní;

viii)

splatnost: 5 let;

ix)	datem nabytí účinku je den zaúčtování;

x)	ve vysvětlující poznámce podle písmene d) této přílohy musí být uvedena použitá diskontní křivka a míra výtěžnosti.

(hh)	IMV dluhopisových nástrojů zahrnuje naběhlý úrok.

ii)	Instituce poskytnou informace týkající se času ocenění PV tak, že daný čas uvedou ve vysvětlující poznámce podle písmene e) tohoto oddílu. Ocenění PV se vypočítá pokud možno na konci obchodního dne.

(jj)

Míry rizika u portfolií se vypočítají ve stejné měně, jako je měna portfolia, aniž by bylo zahrnuto měnové riziko, a to ani vůči měně, v níž instituce provádí výkaznictví. Měnové riziko se zohlední pouze tehdy, je-li neoddělitelně zahrnuto do nástrojů. Pokud jsou v rámci tohoto srovnávání vykazovány výsledky v měně vykazování i v měně portfolia, převedou se v případě údajů týkajících se přístupu ASA výsledky vypočtené ve vykazovací měně instituce na měnu portfolia EBA spotovým přepočtem za použití spotového směnného kurzu ECB odpovídajícího datu výpočtu. Převod na měnu portfolia EBA neznamená změnu faktorů měnového rizika.

(kk)

Pokud se použije čl. 325q odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013 („použití základní měny“), instituce při provádění výpočtů SBM a vykazování citlivostí SBM zohlední faktory měnového rizika vyplývající z použití základní měny. Vykazované hodnoty se nevyjadřují ve zvolené základní měně, ale ve vykazovací měně instituce, na niž se přepočtou za použití spotového směnného kurzu ECB odpovídajícího příslušnému datu.

Oddíl 2: Přístroje

Instituce poskytnou IMV v souladu s pokyny stanovenými v oddíle 1 této přílohy pro následující finanční nástroje, u nichž poskytují míry rizika a současnou hodnotu portfolií uvedených v oddílech 3 a 4:

AKCIE

101.

Dlouhá pozice ve futures na index EURO STOXX 50 (Ticker: FESX).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 1 000 EUR

Burza: Eurex

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

102.

Dlouhá pozice v 10 000 akciích BAYER (Ticker: BAYN GR).

Burza: Xetra

Měna nástroje EBA: EUR

103.

Krátká pozice ve futures BAYER (Ticker: BAYN GR).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Burza: Eurex

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

104.

Krátká pozice ve futures STELLANTIS (Ticker: STLA FP).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Burza: Euronext

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

105.

Krátká pozice ve futures ALLIANZ (Ticker: ALV GR).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Burza: Eurex

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

106.

Krátká pozice ve futures BARCLAYS (Ticker: BARC LN).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Burza: Eurex

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: GBP

107.

Krátká pozice ve futures DEUTSCHE BANK (Ticker: DBK GR).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Burza: Eurex

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

108.

Krátká pozice ve futures CRÉDIT AGRICOLE (Ticker: ACA FP).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Burza: Euronext

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

109.

Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

110.

Krátká pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), ATM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: prosinec roku T

Měna nástroje EBA: EUR

111.

Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: USD

112.

Dlouhá pozice v prodejních opcích. Podkladové aktivum PFIZER (Ticker PFE US) 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: USD

113.

Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: prosinec roku T

Měna nástroje EBA: EUR

114.

Krátká pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum BAYER (Ticker: BAYN GR), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

115.

Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: prosinec roku T

Měna nástroje EBA: GBP

116.

Dlouhá pozice v prodejních opcích. Podkladové aktivum AVIVA (Ticker: AV/LN), 10 % OTM (1 smlouva = 100 akcií).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty 10 000 akcií podkladového aktiva

Datum ukončení platnosti: prosinec roku T

Měna nástroje EBA: GBP

117.

Krátká pozice ve futures NIKKEI 225 (Ticker NKY).

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 20 000 JPY

Burza: CME

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: JPY

118.

Automaticky splatný kapitálový produkt.

Dlouhá pozice

Zaúčtováno k datu zaúčtování

Pomyslná hodnota („kapitál“): 1 000 000 EUR

Podkladové aktivum: index EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E)

Měna nástroje EBA: EUR

Datum splatnosti: 5 let

Roční vyplácení a roční pozorování („datum zaúčtování + 1 rok“, „datum zaúčtování + 2 roky“, „datum zaúčtování + 3 roky“, „datum zaúčtování + 4 roky“, „datum zaúčtování + 5 let“). Vyplácení se uskuteční 10 dnů po referenčním datu vykazování.

Kupón: 6 %

Úroveň automatické splatnosti („počáteční hodnota“): konec dne připadajícího na datum zaúčtování + 1 měsíc

Vyplacení bariérového kupónu 60 % úrovně automatické splatnosti

Ochranná bariéra: 55 % úrovně automatické splatnosti

—	Kapitál není zaručen, pokud je index pod ochrannou bariérou (kapitál, který se vrátí v roce 5, bude v poměrné výši, pokud je úroveň pod ochrannou bariérou: je-li například SX5E = 40 % původní úrovně, je vrácený kapitál 40 %).

—	Pokud SX5E ≥ 60 % (bariérový kupón) počáteční hodnoty na konci některého roku, kupón je vyplacen ve výši 6 %.

—	Pokud SX5E ≥ 100 % počáteční hodnoty na konci některého roku, produkt je odkoupen a vyplácí se kupón plus kapitál (100 %).

—	Pokud SX5E < 60 % (bariérový kupón) počáteční hodnoty na konci některého roku, kupón není vyplacen.

—	Pokud SX5E < 55 % (ochranná bariéra) počáteční hodnoty na konci roku 5, kapitál je vyplacen jen v poměrné výši. Pokud SX5E >= 55 % (ochranná bariéra) počáteční hodnoty na konci roku 5, kapitál je vyplacen v plné výši.

119.

Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum index EURO STOXX 50 (Ticker: SX5E), ATM.

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 1 000 EUR

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

120.

Dlouhá pozice v kupních opcích. Podkladové aktivum index EURO STOXX 600 (Ticker: SXXP), ATM.

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 10 000 EUR

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: EUR

121.

Dlouhá pozice v indexu VIX (CBOE) Futures.

Pomyslná hodnota: ekvivalent hodnoty indexu krát 100 000 USD

Datum ukončení platnosti: září roku T

Měna nástroje EBA: USD

201.

Pětiletý úrokový swap v EUR – inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby.

Pevná část: roční inkaso

pohyblivá sazba: šestiměsíční sazba EURIBOR, platba pololetně Počítání dnů: ACT/360

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování).

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

202.

Dvouletá swapce v EUR na pětiletý úrokový swap v EUR – platba pevné sazby a inkaso pohyblivé sazby.

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

Prodávajícím opce na swap je instituce. Protistrana instituce kupuje právo uzavřít s institucí swap; pokud protistrana svého práva využije, bude inkasovat pevnou sazbu a instituce sazbu pohyblivou.

Swapce se splatností dva roky (datum zaúčtování + 2 roky) na úrokový swap vymezený takto: pevná část – platba ročně; pohyblivá sazba: šestiměsíční sazba EURIBOR, inkaso pololetně; Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR; konvence rolování pozic a kalendář: standardní; datum účinnosti podkladového swapu: datum zaúčtování + 2 roky.

Splatnost podkladového swapu: Datum zaúčtování + 7 let

Prémie vyplacená k datu zaúčtování (datum zaúčtování). Vypořádání v hotovosti

Realizační cena je založena na sazbě ATM forwardového swapu definovaného v rámci tohoto nástroje.

Měna nástroje EBA: EUR

203.

Pětiletý úrokový swap v USD. Inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby.

Pevná sazba: roční inkaso

pohyblivá sazba: Tříměsíční sazba SOFR pro USD (denní složená SOFR), platba čtvrtletně

Pomyslná hodnota: 1 000 000 USD

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování).

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let

Měna nástroje EBA: USD

204.

Dvouletý úrokový swap v GBP. Inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby.

Pevná sazba: roční inkaso

pohyblivá sazba: sazba SONIA (jednodenní), složené úročení a platba čtvrtletně Počítání dnů: ACT/365

Pomyslná hodnota: 10 000 000 GBP

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování).

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 2 let

Měna nástroje EBA: GBP

205.

Desetiletý dluhopis s pohyblivou sazbou se stanoveným rozpětím (collar) prodávaný UBS.

Pomyslná hodnota (jistiny): 1 000 000 USD

Dluhopisy s pohyblivou sazbou („dluhopisy“) jsou prioritní nezajištěné závazky společnosti UBS AG („UBS“).

Měna nástroje EBA: USD

—

Dluhopisy budou úročeny roční sazbou, která se rovná tříměsíční sazbě SOFR pro USD (denní složená SOFR) plus 1,5 % ročně („pohyblivá úroková sazba“), s výhradou maximální úrokové sazby ve výši 7,5 % ročně („horní limit úrokové sazby“) a minimální úrokové sazby ve výši 2,5 % ročně („dolní limit úrokové sazby“).

—	Veškeré vyplácení dluhopisů, včetně vyplácení úroků a jistiny při splatnosti, je podmíněno úvěrovou bonitou společnosti UBS AG. Od institucí se požaduje, aby používaly vhodnou diskontní křivku, kterou odůvodní ve vysvětlující poznámce.

—

Příjmy: z dluhopisů se budou čtvrtletně vyplácet úroky při sazbě, která se rovná pohyblivé úrokové sazbě, za těchto předpokladů: i) pokud je pohyblivá úroková sazba v některý den stanovení kupónu pod dolním limitem úrokové sazby, bude se použitelná úroková sazba za související úrokové období rovnat dolnímu limitu úrokové sazby, a ii) pokud je pohyblivá úroková sazba v některý den stanovení kupónu nad horním limitem úrokové sazby, bude se použitelná úroková sazba za související úrokové období rovnat hornímu limitu úrokové sazby.

Výše vypláceného úroku	Výše úroků, které mají být vyplaceny z dluhopisů za úrokové období, se rovná součinu: a) výše jistiny dluhopisů, b) použitelné úrokové sazby za dané úrokové období a c) zlomku, jehož čitatelem je počet dní v úrokovém období (vypočtený na základě 360denního roku sestávajícího z dvanácti 30denních měsíců) a jehož jmenovatelem je 360.
Datum uzavření obchodu a datum vypořádání	„Datum zaúčtování“
Data výplat úroků	Čtvrtletně, k datu zaúčtování + 3 měsíce, k datu zaúčtování + 6 měsíců, k datu zaúčtování + 9 měsíců a k datu zaúčtování + 1 rok, počínaje datem zaúčtování + 3 měsíce, po dobu platnosti dluhopisů (s výhradou úprav v nich uvedených).
Datum splatnosti Měna	Datum zaúčtování + 10 let USD
Základ pro počítání dnů	30 z 360
Konvence obchodního dne	Následující obchodní den, bez úpravy úroku (Following Unadjusted)
Stanovení kupónu	Pro každé úrokové období druhý londýnský bankovní den, který bezprostředně předchází příslušnému dni splatnosti úroku.
Datum	„Londýnským bankovním dnem“ se rozumí den, v němž jsou obchodní banky v Londýně otevřeny pro běžné obchody (včetně transakcí s devizami a vklady v cizí měně) a v němž se na londýnském mezibankovním trhu provádějí transakce v amerických dolarech.

206.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Německa (inflace) (ISIN DE0001030583).

Datum splatnosti: 15. dubna 2033

Měna nástroje EBA: EUR

207.

Krátká pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Německa (ISIN DE0001030708).

Datum splatnosti: 15. srpna 2030

Měna nástroje EBA: EUR

208.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Itálie (inflace) (ISIN IT0005138828).

Datum splatnosti: 15. září 2032

Měna nástroje EBA: EUR

209.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Itálie (ISIN IT0005340929).

Datum splatnosti: 1. prosince 2028

Měna nástroje EBA: EUR

210.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Španělska (ISIN ES00000127A2).

Datum splatnosti: 30. července 2030

Měna nástroje EBA: EUR

211.

Krátká pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Francie (ISIN FR0012993103).

Datum splatnosti: 25. května 2031

Měna nástroje EBA: EUR

212.

Krátká pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve vládních dluhopisech Německa (ISIN DE0001135176)

Datum splatnosti: 4. ledna 2031

Měna nástroje EBA: EUR

213.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 GBP ve státních dluhopisech Spojeného království (ISIN GB0004893086).

Datum splatnosti: 7. června 2032

Měna nástroje EBA: GBP

214.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Portugalska (ISIN PTOTEXOE0024).

Datum splatnosti: 15. června 2029

Měna nástroje EBA: EUR

215.

Krátká pozice v hodnotě 1 000 000 USD ve státních dluhopisech Spojených států amerických (ISIN US91282CAV37).

Datum splatnosti: 15. listopadu 2030

Měna nástroje EBA: USD

216.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 USD ve státních dluhopisech Brazílie (vypověditelných) (ISIN US105756BZ27).

Datum splatnosti: 13. ledna 2028

Měna nástroje EBA: USD

217.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 USD ve státních dluhopisech Mexika (vypověditelných) (ISIN US91087BAT70).

Datum splatnosti: 19. května 2033

Měna nástroje EBA: USD

218.

Desetiletý úrokový swap v EUR – inkaso pohyblivé sazby a platba pevné sazby.

Pevná část: platba ročně

pohyblivá sazba: tříměsíční sazba EURIBOR, inkaso čtvrtletně Počítání dnů: ACT/360

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování)

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 10 let

Měna nástroje EBA: EUR

219.

Pětiletý úrokový swap v EUR – inkaso pohyblivé sazby a platba pevné sazby.

Pevná část: platba ročně

pohyblivá sazba: šestiměsíční sazba EURIBOR, inkaso každých 6 měsíců Počítání dnů: ACT/360

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování)

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

220.

Pětiletý měnový swap EUR/USD valorizovaný podle tržní hodnoty. Inkaso USD a platba EUR.

v EUR: tříměsíční sazba ESTER, složené úročení, čtvrtletní platba s platební prodlevou v délce 2 dnů Počítání dnů: ACT/360

USD: tříměsíční sazba SOFR (denní složená SOFR), složené úročení, čtvrtletní inkaso s platební prodlevou v délce 2 dnů Počítání dnů: ACT/360

Část 1 – USD: pomyslná hodnota ekvivalentu 10 000 000 EUR upravená čtvrtletně

Část 2 – EUR: pomyslná hodnota 10 000 000 EUR

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datem účinnosti je den zaúčtování + 6 měsíců

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5,5 let

Měna nástroje EBA: EUR

Viz také oddíl 6 této přílohy – Doplňkové specifikace nástrojů

221.

Desetiletý úrokový swap v EUR – inkaso sazby ESTER a platba sazby EURIBOR.

Část ESTER: roční inkaso Počítání dnů: ACT/360

Část EURIBOR: tříměsíční EURIBOR + báze, platba čtvrtletně Počítání dnů: ACT/360

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

konvence rolování pozic a kalendář: standardní

Datum účinnosti stejné jako datum zaúčtování (tj. použijí se sazby platné při ukončení obchodování v den zaúčtování).

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 10 let

Měna nástroje EBA: EUR

222.

Dlouhá pozice v hodnotě 1 000 000 EUR ve státních dluhopisech Itálie (inflace) (ISIN IT0005387052).

Datum splatnosti: 15. května 2030

Měna nástroje EBA: EUR

223.

Pětiletý inflační bezkupónový swap v EUR – inkaso výnosu indexovaného o inflaci a platba pevné sazby (r).

Index inflace: CPI (HICPxT)

Pevná část (platba pevné sazby):

inkaso výnosu indexovaného o inflaci

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

Datum základní fixace: Datum zaúčtování – 3 měsíce

Konečná fixace: Datum zaúčtování + 4 let 9 měsíců

Datum splatnosti: Datum zaúčtování + 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

224.

Dvouletá swapce v EUR na pětiletý úrokový swap v EUR – inkaso pevné sazby a platba pohyblivé sazby.

Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR.

Prodávajícím opce na swap je instituce. Protistrana instituce kupuje právo uzavřít s institucí swap; pokud protistrana svého práva využije, bude inkasovat pohyblivou sazbu a instituce sazbu pevnou.

Swapce se splatností dva roky (datum zaúčtování + 2 roky) na úrokový swap vymezený takto: pevná část – roční inkaso; pohyblivá sazba: šestiměsíční EURIBOR, platba každých 6 měsíců; Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR; konvence rolování pozic a kalendář: standardní; datum účinnosti podkladového swapu: datum zaúčtování + 2 roky.

Splatnost podkladového swapu: Datum zaúčtování + 7 let

Prémie vyplacená k datu zaúčtování (datum zaúčtování). Vypořádání v hotovosti

Realizační cena je založena na sazbě ATM forwardového swapu definovaného v rámci tohoto nástroje + 100 bazických bodů

Měna nástroje EBA: EUR

301.

Šestiměsíční forwardy na USD/EUR. Vypořádání v hotovosti. Dlouhá pozice v USD – krátká pozice v EUR; Pomyslná hodnota 10 000 000 USD; realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB na konci dne zaúčtování.

Měna nástroje EBA: EUR

302.

Šestiměsíční forwardy na EUR/GBP. Vypořádání v hotovosti. Dlouhá pozice v EUR – krátká pozice v GBP; pomyslná hodnota 10 000 000 GBP; realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB na konci dne zaúčtování.

Měna nástroje EBA: EUR

303.

Dlouhá pozice v hodnotě 10 000 000 USD v hotovosti.

Hotovostní pozice. Předpokládá se inherentní měnové riziko, jak je popsáno v písmenu kk).

Měna nástroje EBA: EUR

304.

Dlouhá pozice v kupních opcích na EUR/USD (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování.

Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování

Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok

Měna nástroje EBA: EUR

305.

Realizační cena: 90 % referenční sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování

Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok

Měna nástroje EBA: EUR

306.

Krátká pozice v kupních opcích na EUR/USD (krátká pozice v EUR, dlouhá pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování

Realizační cena: 100 % referenční sazby ECB pro EUR/USD na konci dne zaúčtování

Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok

Měna nástroje EBA: EUR

307.

Krátká pozice v kupních opcích na EUR/GBP (krátká pozice v EUR, dlouhá pozice v GBP). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/GBP na konci dne zaúčtování.

Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/GBP na konci dne zaúčtování

Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok

Měna nástroje EBA: EUR

308.

Dlouhá pozice v prodejních opcích na EUR/JPY (krátká pozice v EUR, dlouhá pozice v JPY). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/JPY na konci dne zaúčtování.

Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/JPY na konci dne zaúčtování

Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok

Měna nástroje EBA: EUR

309.

Krátká pozice v prodejních opcích na EUR/AUD (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v AUD). Vypořádání v hotovosti. Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR. Ekvivalentní částka na základě referenční spotové sazby ECB pro EUR/AUD na konci dne zaúčtování.

Realizační cena: 110 % referenční sazby ECB pro EUR/AUD na konci dne zaúčtování

Datum ukončení platnosti: datum zaúčtování + 1 rok

Měna nástroje EBA: EUR

310.

Šestiměsíční forwardy na EUR/DKK (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v DKK). Vypořádání v hotovosti; pomyslná hodnota 10 000 000 EUR;

realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB pro EUR/DKK na konci dne zaúčtování.

Měna nástroje EBA: EUR

311.

Šestiměsíční nedodatelné (non-deliverable) forwardy na EUR/BRL (dlouhá pozice v EUR, krátká pozice v BRL); pomyslná hodnota 10 000 000 EUR;

realizační cena forwardu: odpovídá 100 % příslušné referenční spotové sazby ECB pro EUR/BRL na konci dne zaúčtování.

Měna nástroje EBA: EUR

KOMODITY

401.

Dlouhá pozice v šestiměsíčních forwardech London Gold, 3 500 trojských uncí (dlouhá pozice ve zlatě, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: šestiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování.

Měna nástroje EBA: USD

402.

Krátká pozice v dvanáctiměsíčních forwardech London Gold, 3 500 trojských uncí (krátká pozice ve zlatě, dlouhá pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: dvanáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování.

Měna nástroje EBA: USD

403.

Dlouhá pozice v kupních opcích, 30 000 barelů ropy Brent (dlouhá pozice v surové ropě Brent, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: dvanáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců

Měna nástroje EBA: USD

404.

Krátká pozice v kupních opcích, 30 000 barelů ropy Brent (dlouhá pozice v surové ropě Brent, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: dvanáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců

Měna nástroje EBA: USD

405.

Dlouhá pozice v kupních opcích, 5 000 trojských uncí London Gold (dlouhá pozice ve zlatě, krátká pozice v USD). Vypořádání v hotovosti. Realizační cena: osmnáctiměsíční forwardová cena na konci dne v den zaúčtování. Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 18 měsíců

Měna nástroje EBA: USD

ÚVĚROVÉ ROZPĚTÍ

501.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Portugalsku.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

502.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Itálii.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

503.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Španělsku.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

504.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Mexiku.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

505.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Brazílii.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

506.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Spojenému království.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

507.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Telefonica (Ticker TEF SM).

Měna nástroje EBA: EUR

508.

Dlouhá pozice (tj. nákup zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Telefonica (Ticker TEF SM).

Datum splatnosti: prosinec roku T + 2

Měna nástroje EBA: EUR

509.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Aviva (Ticker AV LN).

Definice ISDA z roku 2003

Měna nástroje EBA: EUR

510.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Aviva (Ticker AV LN).

Definice ISDA z roku 2003

Datum splatnosti: prosinec roku T + 2

Měna nástroje EBA: EUR

511.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Vodafone (Ticker VOD LN).

Měna nástroje EBA: EUR

512.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti ENI SpA (Ticker ENI IM).

Měna nástroje EBA: EUR

513.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči společnosti Eli Lilly (Ticker LLY US).

Doložka o restrukturalizaci: žádná restrukturalizace (XR14)

Měna nástroje EBA: USD

514.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Unilever (Ticker UNA NA).

Měna nástroje EBA: EUR

515.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči společnosti Total SA (Ticker FP FP).

Měna nástroje EBA: EUR

516.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 EUR vůči Volkswagen Group (Ticker VOW GR).

Měna nástroje EBA: EUR

517.

Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Turecka v hodnotě 1 000 000 USD (ISIN US900123CT57).

Datum splatnosti: 26. dubna 2029

Měna nástroje EBA: USD

518.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Turecku Datem nabytí účinku je den zaúčtování.

Doložka o restrukturalizaci: ÚPLNÁ

Měna nástroje EBA: USD

519.

Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti Telefonica v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN XS1681521081).

Datum splatnosti: 12. ledna 2028

Měna nástroje EBA: EUR

520.

Dlouhá pozice v dluhopisech Volkswagen Group v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN XS2234567233).

Datum splatnosti: 22. září 2028

Měna nástroje EBA: EUR

521.

Krátká pozice v dluhopisech Volkswagen Group v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN XS1167667283).

Datum splatnosti: 16. ledna 2030

Měna nástroje EBA: EUR

522.

Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti Total SA v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN XS1856281834).

Datum splatnosti: 11. července 2033

Měna nástroje EBA: EUR

523.

Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Rakouska v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN AT0000A04967).

Datum splatnosti: 15. března 2037

Měna nástroje EBA: EUR

524.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Rakousku.

Datum splatnosti: červen roku T + 15

Měna nástroje EBA: USD

525.

Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Nizozemska v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN NL0013552060).

Datum splatnosti: 15. ledna 2040

Měna nástroje EBA: EUR

526.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Nizozemsku.

Datum splatnosti: červen roku T +20

Měna nástroje EBA: USD

527.

Dlouhá pozice ve státních dluhopisech Belgie v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN BE0000348574).

Datum splatnosti: 22. června 2050

Měna nástroje EBA: EUR

528.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 1 000 000 USD vůči Belgii.

Datum splatnosti: červen roku T +30

Měna nástroje EBA: USD

529.

Dlouhá pozice (koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 10 000 000 EUR vůči on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Datum splatnosti: červen roku T +4

Měna nástroje EBA: EUR

530.

Krátká pozice v prodejních opcích. 10 000 000 EUR. Podkladové aktivum on-the-run série indexu iTraxx Europe (stejný nástroj jako 529).

Realizační cena: Bankomat

Datum ukončení platnosti: Datum zaúčtování + 6 měsíců

Měna nástroje EBA: EUR

531.

Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti AXA SA (vypověditelných) v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN XS1799611642).

Datum splatnosti: 28. května 2049

Měna nástroje EBA: EUR

532.

Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti AT&T (vypověditelných) v hodnotě 1 000 000 USD (ISIN US00206RFW79).

Datum splatnosti: 15. srpna 2037

Měna nástroje EBA: USD

533.

Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti BAYER AG (vypověditelných) v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN XS2199266268).

Datum splatnosti: 6. ledna 2030

Měna nástroje EBA: EUR

534.

Dlouhá pozice v dluhopisech společnosti ORANGE SA (vypověditelných) v hodnotě 1 000 000 EUR (ISIN FR0013323870).

Datum splatnosti: 20. března 2028

Měna nástroje EBA: EUR

Nástroje v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP)

601.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Záchytný bod: 3 %

Uvolňující bod: 6 %

Pomyslná hodnota: 5 000 000 EUR.

Datum splatnosti: 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

602.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5 000 000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Datum splatnosti: červen roku T +4

Měna nástroje EBA: EUR

Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 601 bez nutnosti opětovného zajištění

603.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Záchytný bod: 3 %

Uvolňující bod: 6 %

Pomyslná hodnota: 5 000 000 EUR.

Datum splatnosti: 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

604.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5 000 000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Datum splatnosti: červen roku T +4

Měna nástroje EBA: EUR

Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 603 bez nutnosti opětovného zajištění

605.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Záchytný bod: 12 %

Uvolňující bod: 100 %

Pomyslná hodnota: 5 000 000 EUR.

Datum splatnosti: 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

606.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5 000 000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Datum splatnosti: červen roku T +4

Měna nástroje EBA: EUR

Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 605 bez nutnosti opětovného zajištění

607.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Záchytný bod: 12 %

Uvolňující bod: 100 %

Pomyslná hodnota: 5 000 000 EUR.

Datum splatnosti: 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

608.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5 000 000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Datum splatnosti: červen roku T +4

Měna nástroje EBA: EUR

Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 607 bez nutnosti opětovného zajištění

609.

Krátká pozice (tj. prodej zajištění) v on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Záchytný bod: 3 %

Uvolňující bod: 6 %

Pomyslná hodnota: 5 000 000 EUR.

Datum splatnosti: 5 let

Měna nástroje EBA: EUR

Míra výtěžnosti: 40 % pevná.

610.

Dlouhá pozice (tj. koupě zajištění) ve swapech úvěrového selhání ve výši 5 000 000 EUR vůči aktuální on-the-run sérii indexu iTraxx Europe.

Datum splatnosti: červen roku T +4

Měna nástroje EBA: EUR

Pomyslná hodnota upravena k úplnému zajištění hodnoty CS01 nástroje 609 bez nutnosti opětovného zajištění

Oddíl 3: Jednotlivá portfolia – jeden nástroj

Instituce uvedou požadované míry rizika spolu se současnou hodnotou těchto jednotlivých portfolií:

Portfolio	Kombinace nástrojů: První číslo představuje daný nástroj (podle jeho čísla v oddíle 2 této přílohy). Druhé číslo představuje množství každého nástroje, případně počet smluv.	Měna portfolia EBA	Riziková opatření IMA (VaR, SVaR a případně IRC a APR)) požadovaná pro výkon	Riziková opatření FRTB ASA (SBM, DRC, RRAO) požadovaná pro výkon
1001	101 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1002	102 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1003	103 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1004	104 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1005	105 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1006	106 – 1 nástroj	GBP	Ne	Ano
1007	107 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1008	108 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1009	109 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1010	110 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1011	111 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
1012	112 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
1013	113 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1014	114 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1015	115 – 1 nástroj	GBP	Ne	Ano
1016	116 – 1 nástroj	GBP	Ne	Ano
1017	117 – 1 nástroj	JPY	Ne	Ano
1018	118 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1019	119 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1020	120 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1021	121 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2001	201 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2002	202 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2003	203 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2004	204 – 1 nástroj	GBP	Ne	Ano
2005	205 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2006	206 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2007	207 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2008	208 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2009	209 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2010	210 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2011	211 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2012	212 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2013	213 – 1 nástroj	GBP	Ne	Ano
2014	214 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2015	215 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2016	216 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2017	217 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2018	218 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2019	219 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2020	220 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2021	221 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2022	222 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2023	223 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2024	224 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3001	301 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3002	302 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3003	303 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3004	304 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3005	305 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3006	306 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3007	307 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3008	308 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3009	309 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3010	310 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3011	311 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
4001	401 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
4002	402 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
4003	403 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
4004	404 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
4005	405 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5001	501 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5002	502 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5003	503 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5004	504 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5005	505 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5006	506 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5007	507 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5008	508 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5009	509 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5010	510 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5011	511 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5012	512 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5013	513 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5014	514 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5015	515 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5016	516 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5017	517 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5018	518 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5019	519 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5020	520 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5021	521 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5022	522 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5023	523 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5024	524 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5025	525 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5026	526 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5027	527 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5028	528 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5029	529 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5030	530 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5031	531 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5032	532 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5033	533 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5034	534 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6001	601 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6002	602 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6003	603 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6004	604 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6005	605 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6006	606 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6007	607 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6008	608 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6009	609 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6010	610 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano

Oddíl 4: Jednotlivá portfolia – více nástrojů

Instituce uvedou požadované míry rizika spolu se současnou hodnotou těchto jednotlivých portfolií:

Portfolio	Kombinace nástrojů: První číslo představuje daný nástroj (podle jeho čísla v oddíle 2 této přílohy). Druhé číslo představuje množství každého nástroje, případně počet smluv.	Měna portfolia EBA	Riziková opatření IMA (VaR, SVaR a případně IRC a APR)) požadovaná pro výkon	Riziková opatření FRTB ASA požadovaná pro výkon
1101	103 – 1 nástroj 104 – 1 nástroj 105 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1102	113 – 1 nástroj 110 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1103	115 – 1 nástroj 116 – 1 nástroj	GBP	Ne	Ano
1104	109 – 1 nástroj 110 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1105	111 – 1 nástroj 112 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
1106	102 – 1 nástroj 114 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1107	106 – 1 nástroj 107 – 1 nástroj 108 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1108	101 – 1 nástroj 103 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1109	101 – 1 nástroj 103 – 1 nástroj 104 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
1110	102 – 1 nástroj 104 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2201	206 – 1 nástroj 207 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2202	206 – 1 nástroj 207 – 1 nástroj 208 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2203	206 – 1 nástroj 207 – 1 nástroj 208 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj 210 – 1 nástroj 211 – 1 nástroj 212 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2204	201 – 1 nástroj 218 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2205	201 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2206	218 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2207	201 – 1 nástroj 202 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2208	215 – 1 nástroj 216 – 1 nástroj 217 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2209	203 – 1 nástroj 215 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
2210	208 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj 210 – 1 nástroj 214 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2211	209 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
2212	201 – 1 nástroj 223 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3301	301 – 1 nástroj 302 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3302	303 – 1 nástroj 304 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3303	304 – 1 nástroj 305 – 1 nástroj 306 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
3304	307 – 1 nástroj 308 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
4401	401 – 1 nástroj 402 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
4402	403 – 1 nástroj 404 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
4403	401 – 1 nástroj 404 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5501	501 – 1 nástroj 502 – 1 nástroj 503 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5502	504 – 1 nástroj 505 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5503	507 – 1 nástroj 508 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5504	503 – 1 nástroj 504 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5505	509 – 1 nástroj 510 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5506	511 – 1 nástroj 512 – 1 nástroj 514 – 1 nástroj 515 – 1 nástroj 516 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5507	517 – 1 nástroj 518 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5508	519 – 1 nástroj 520 – 1 nástroj 522 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5509	520 – 1 nástroj 521 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5510	519 – 1 nástroj 508 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5511	515 – 1 nástroj 522 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5512	520 – 1 nástroj 521 – 1 nástroj 516 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5513	506 – 1 nástroj 503 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5514	502 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5515	504 – 1 nástroj 217 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5516	505 – 1 nástroj 216 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5517	504 – 1 nástroj 217 – 1 nástroj 505 – 1 nástroj 216 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5518	502 – 1 nástroj 209 – 1 nástroj 219 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5519	523 – 1 nástroj 525 – 1 nástroj 527 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5520	524 – 1 nástroj 526 – 1 nástroj 528 – 1 nástroj	USD	Ne	Ano
5521	523 – 1 nástroj 524 – 1 nástroj 525 – 1 nástroj 526 – 1 nástroj 527 – 1 nástroj 528 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
5522	529 – 1 nástroj 530 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6601	601 – 1 nástroj 602 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6602	603 – 1 nástroj 604 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6603	605 – 1 nástroj 606 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6604	607 – 1 nástroj 608 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano
6605	609 – 1 nástroj 610 – 1 nástroj	EUR	Ne	Ano

Oddíl 5: Agregovaná portfolia

Instituce uvedou požadované míry rizika spolu se současnou hodnotou těchto agregovaných finančních portfolií:

Agreg. Portfolio	Popis	Kombinace jednotlivých portfolií (jednotlivá portfolia podle čísel v oddílech 3 a 4 této přílohy)	Měna portfolia EBA	Riziková opatření IMA (VaR, SVaR a případně IRC a APR)) požadovaná pro výkon	Riziková opatření FRTB ASA požadovaná pro výkon
10000	Celkové portfolio kromě portfolia obchodování s korelací	1001, 1101, 1104, 1106, 2001, 2002, 2203, 2206, 3301, 3303, 3304, 4401, 4402, 5503, 5506, 5508, 5521	EUR	Ne	Ano
11000	AKCIE kumulativně	1001, 1101, 1104, 1106	EUR	Ne	Ano
12000	Úroková sazba kumulativně	2001, 2002, 2203, 2206	EUR	Ne	Ano
13000	Devizové transakce kumulativně	3301, 3303, 3304	EUR	Ne	Ano
14000	Komodity kumulativně	4401, 4402	USD	Ne	Ano
15000	Úvěrové rozpětí kumulativně	5503, 5506, 5508, 5521	EUR	Ne	Ano
16000	Portfolia obchodování s korelací, kumulativně, v EUR	6601, 6602	EUR	Ne	Ano

Oddíl 6: Doplňkové specifikace nástrojů

Pro finanční nástroje popsané v oddíle 2 této přílohy použijí instituce tyto doplňkové specifikace:

Nástroj:	220
Popis:	Pětiletý měnový swap EUR/USD valorizovaný podle tržní hodnoty Inkaso USD a platba EUR Pomyslná hodnota: 10 000 000 EUR, USD (10 000 000 EUR * FX USD/EUR)
Vyplácení:	Pohyblivá část 2
Přijetí:	Pohyblivá část 1
Změna a úprava pomyslné hodnoty:	K datu účinnosti a k datu splatnosti. Kromě toho se ke každému datu výplaty kupónu provede dodatečná výplata odpovídající úpravě pomyslné hodnoty USD u pohyblivé části 2. Pomyslná hodnota USD se upraví na 10 000 000 EUR při spotové sazbě dva obchodní dny před každým datem výplaty.
Pokladní hotovost	Zařazeno
Pohyblivá část 1
Pomyslná hodnota:	Ekvivalent 10 000 000 EUR převedených na USD při referenční spotové sazbě k datu účinnosti, upravený čtvrtletně
Datum účinnosti:	Datum zaúčtování + 6 měsíců
Datum splatnosti:	Datum zaúčtování + 5,5 let
Stanovení data výplaty:	Dopředu od data účinnosti
Frekvence vyplácení kupónu:	Čtvrtletně
Kupónová sazba:	Tříměsíční SOFR (denní složená SOFR) + 0 bazických bodů
Frekvence úpravy kupónové sazby:	Čtvrtletně
Konvence pro stanovení kupónové sazby:	Složené úročení denně během období tří měsíců
Frekvence složeného úroku kupónové sazby:	Jednoduchý úrok
Počítání dnů:	ACT/360
Obchodní den výplaty:	Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:
Konvence obchodního dne výplaty:	Následující obchodní den
Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:	Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:
Konvence obchodního dne úpravy pomyslné hodnoty:	Předchozí
Obchodní den úpravy kupónové sazby:	Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:
Konvence obchodního dne úpravy kupónové sazby:	Předchozí

Pohyblivá část 2
Pomyslná hodnota:	10 000 000 EUR
Datum účinnosti:	Datum zaúčtování + 6 měsíců
Datum splatnosti:	Datum zaúčtování + 5,5 let
Stanovení data výplaty:	Dopředu od data účinnosti
Frekvence vyplácení kupónu:	Čtvrtletně
Kupónová sazba:	Tříměsíční sazba ESTER + 0 bazických bodů
Frekvence úpravy kupónové sazby:	Čtvrtletně
Konvence pro stanovení kupónové sazby:	Složené úročení denně během období tří měsíců
Frekvence složeného úroku kupónové sazby:	Jednoduchý úrok
Počítání dnů:	ACT/360
Obchodní den výplaty:	Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:
Obchodní den výplaty	Následující obchodní den
Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:	Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:
Konvence obchodního dne úpravy pomyslné hodnoty:	Předchozí
Obchodní den úpravy kupónové sazby:	Obchodní den úpravy pomyslné hodnoty:
Konvence obchodního dne úpravy kupónové sazby:	Předchozí

Oddíl 7: Validační portfolia pro SBM

a)	Instituce uvedou v rámci vykazování IMV míru rizika SBM portfolií definovaných v příloze X (validační portfolia pro SBM) a předloží je v souladu s daty vykazování IMV.

Pro předložení výsledků odpovídajících validačním portfoliím pro SBM platí toto:

i)	Instituce vykazují pouze šablonu C 106.02.

ii)

Instituce předpokládají, že citlivosti na riziko a pozice v riziku zakřivení definované v rámci nástrojů uvedených v příloze X jsou vyjádřeny ve vykazovací měně instituce a že informace jsou poskytovány ve formátu stanoveném v pokynech pro vykazování šablon C 106.01/C 120.01 a v odpovídající tabulce s pokyny pro vykazování těchto šablon v příloze VI (Pokyny k šablonám).“ Pokud se nástroj, který je součástí validačního portfolia uvedeného v příloze X, týká rizika zakřivení, měly by banky zohlednit pozice v riziku zakřivení směrem nahoru i dolů, které jsou poskytovány pod stejným číslem nástroje, ale v samostatných řádcích v rámci nástrojů uvedených v příloze X.

“

PŘÍLOHA III

„

PŘÍLOHA VI

VÝSLEDKY PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁVACÍHO DOHLEDU

POKYNY K ŠABLONÁM 2

C 106.00 –

Prvotní tržní ocenění a odůvodnění vyloučení

C 106.01 –

SBM. Citlivosti vůči riziku podle nástroje

C 106.02 –

SBM. Složení kapitálových požadavků podle validační portfolia pro SBM

C 107.01 –

VaR a sVaR portfolia obchodování bez korelace. Podrobnosti

C 107.02 –

VaR, sVaR a PV – Portfolia obchodování bez korelace. Výsledky v měně portfolia EBA

C 108.00 –

Zisk & ztráta v časové řadě

C 109.01 –

IRC. Podrobnosti k modelu

C 109.02 –

IRC. Podrobnosti k portfoliu

C 109.03 –

IRC. Částky za portfolia/dny

C 110.01 –

CT. Podrobnosti k modelu

C 110.02 –

CT. Podrobnosti k portfoliu

C 110.03 –

CT. APR za portfolia/dny

C 120.01 –

SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA

C 120.02 –

SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA

C 120.04 –

DRC. TRŽNÍ HODNOTY A HRUBÉ VÝŠE JTD PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA

C 120.05 –

DRC. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA

C 120.06 –

ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

POKYNY K ŠABLONÁM

C 106.00 – Prvotní tržní ocenění a odůvodnění vyloučení

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Číslo nástroje

Oddíl 2 přílohy V tohoto nařízení

Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V tohoto nařízení.

0020

Nástroj modelován pro VaR a sVaR (ANO/NE)

—	Vykáže se buď ANO, nebo NE.

0030

Nástroj modelován pro IRC (ANO/NE)

—	Vykáže se buď ANO, nebo NE.

0040

Nástroj modelován pro obchodování s korelací (ANO/NE)

Vykáže se buď ANO, nebo NE.

0050

Důvody pro vyloučení

Čl. 3 odst. 2

Vykáže se jedno z následujících:

a)	model není povolen regulačním orgánem;

b)	nástroj nebo podklad není interně povolen;

c)	podklad nebo prvek modelování nejsou interně uvažovány;

d)	jiný důvod pro vyloučení. Vysvětlete tento důvod ve sloupci 0060.

0060

Pole pro volný text

Instituce může v tomto sloupci poskytnout jakékoli doplňující informace.

0070

Prvotní tržní ocenění („IMV“)

Tržní hodnota každého nástroje v 17:30 hodin SEČ referenčního dne (podle přílohy V oddílu I písm. b) tohoto nařízení).

Pokud si instituce nepřeje poskytnout IMV pro některé portfolio, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 106.01 – SBM. Citlivosti vůči riziku podle nástroje

Instituce vykazují citlivosti vůči rizikovým faktorům, jimž je nástroj vystaven. Pro každý rizikový faktor / citlivost se vykáže jeden řádek. Čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 se vykazují v samostatných řádcích. Všechny hodnoty se vztahují k „referenčnímu datu pro IMV (a počáteční SBM)“, jak je uvedeno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě ii) tohoto nařízení. Instituce vykazují každou kombinaci čísla nástroje, identifikátoru rizika (sloupec 0010), koše (sloupec 0020) a doplňkového identifikátoru (sloupec 0030) pouze jednou.

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Číslo nástroje	Příloha V oddíl 2	Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Identifikátor rizikového faktoru

Články 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p a 325q nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se identifikátor rizikového faktoru uvedený v tabulce na konci této přílohy.

0020

Koš

Čl. 325d bod 3 nařízení (EU) č. 575/2013

Koš se vykazuje, pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě:

—	obecné úrokové riziko, uvede se název měny příslušného rizikového faktoru bezrizikové úrokové míry, inflace nebo křížové měnové báze (označení měny podle ISO 4217, např. „EUR“),

—	riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci, uvede se číslo koše v čl. 325ah odst. 1 tabulce 4 nařízení (EU) č. 575/2013,

—	riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), uvede se číslo koše v čl. 325am odst. 1 tabulce 7 uvedeného nařízení,

—	riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), uvede se číslo koše v čl. 325ak tabulce 6 uvedeného nařízení,

—	akciové riziko, uvede se číslo koše v čl. 325ap odst. 1 tabulce 8 uvedeného nařízení,

—	komoditní riziko, uvede se číslo koše v čl. 325as tabulce 9 uvedeného nařízení,

—	měnové riziko a složky delta nebo zakřivení, uvede se název měny (např. „USD“, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217),

—	měnové riziko a složka vega, uvede se název měnového páru (např. „EUR_USD“, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217).

0030

Doplňkový identifikátor 1

Články 325 l až 325q a článek 325ai nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazují se následující informace rozlišující rizikový faktor na úrovni uvnitř koše. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě:

—	obecné úrokové riziko a složka delta, uvede se název bezrizikové křivky nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

—

riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci nebo rizikové třídě riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), uvede se LEI emitenta nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor, který je totožný u jakýchkoli dvou vykázaných citlivostí vůči dvěma rizikovým faktorům, pro něž se použije korelační parametr ρκl (jméno) rovnající se 1 v souladu s čl. 325ai odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013,

—	riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), uvede se název tranše nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

—	akciové riziko, uvede se ISIN podkladového nástroje.

—	komoditní riziko, uvede se název komodity nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu „nepoužije se“.

0050

Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně)

Čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r, 325s, 325 t a 325ax nařízení (EU) č. 575/2013

Citlivosti vůči riziku (citlivosti na riziko delta/vega a pozice v riziku zakřivení) se vykazují na úrovni každého nástroje pro všechny relevantní rizikové faktory, jak je uvedeno ve sloupcích 0010 až 0030. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá:

—

rizikové složce delta metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá citlivost na rizikový faktor (Sk) podle článku 325r nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní definice citlivostí na riziko delta v souladu s čl. 325 t odst. 5 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní definice,

—

rizikové složce vega metody založené na citlivostech, vykazuje se citlivost opce na riziko vega vůči danému rizikovému faktoru (Sk) podle článku 325s nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní výpočty citlivostí na riziko vega v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní výpočty. Bez ohledu na to, zda instituce používá definici podle článku 325s nebo alternativní výpočet v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, vykazuje se citlivost po jejím vážení odpovídající implicitní volatilitou,

—	rizikové složce zakřivení metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk +) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk -) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013.

Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na dvě desetinná místa.

Nulové hodnoty se vykazují pouze tehdy, je-li výsledek výpočtu skutečně nulový.

0060

Vykazovací měna

Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217, např. „EUR“).

0070

Citlivost vůči riziku (výsledky v měně nástroje EBA)

Příloha V oddíl 2 tohoto nařízení a čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r a 325s nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0050, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou nástroje podle přílohy V oddílu 2 tohoto nařízení.

0080

Model oceňování

Článek 325 t nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce upřesní, který model oceňování se použije k odvození citlivostí. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„modely oceňování, které instituci slouží jako základ pro vykazování hospodářského výsledku vrcholnému vedení“ (viz čl. 325 t odst. 1 první pododstavec nařízení (EU) č. 575/2013);

b)	„přístup instituce založený na interním modelu“ (viz čl. 325 t odst. 1 druhý pododstavec uvedeného nařízení).

0090

Definice citlivostí

Články 325r, 325s a 325 t nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce upřesní, která definice citlivostí se používá při výpočtu kapitálových požadavků.

Vykáže se jedno z následujících:

a)	„definice citlivostí v článcích 325r a 325s nařízení (EU) č. 575/2013“;

b)	„definice citlivostí v souladu s čl. 325 t odst. 5 a 6 nařízení (EU) č. 575/2013“.

Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá složce rizika zakřivení metody založené na citlivostech, vykazuje se hodnota uvedená v písmenu b), pokud některá z citlivostí použitých při výpočtu vykazované pozice v riziku zakřivení vychází z definice citlivosti podle čl. 325 t odst. 5 a 6 nařízení (EU) č. 575/2013, a jinak se vykazuje hodnota uvedená v písmenu a).

0100

Pole pro volný text

Instituce může v tomto sloupci poskytnout doplňující informace týkající se použitého modelu oceňování a definice citlivostí.

0110

Doplňkový identifikátor 2

Čl. 325p odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě „komoditní riziko“ a složce „riziko delta“ metody založené na citlivostech, uvádí se soubor právních podmínek týkajících se místa dodání nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu „nepoužije se“.

0120

Kategorie úvěrové kvality

Čl. 325 m odst. 1 a čl. 325ah odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0010 odpovídá rizikové třídě „riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci“ a složce „riziko delta“ metody založené na citlivostech, vykáže se jedno z následujících:

„CQS 1“;

„CQS 2“;

„CQS 3“;

„CQS 4“;

„CQS 5“;

„CQS 6“;

g)	„CQS nepřidělen (bez ratingu)“.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu „nepoužije se“.

C 106.02 – SBM. Složení kapitálových požadavků podle validační portfolia pro SBM

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Oddíl 7 přílohy V tohoto nařízení	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy X tohoto nařízení.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Riziková třída

Čl. 325d bod 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se riziková třída. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Obecné úrokové riziko (GIRR)“;

b)	„Riziko úvěrového rozpětí. Nesekuritizace CSR“ (riziko úvěrového rozpětí (CSR) pro nesekuritizaci);

c)	„Riziko úvěrového rozpětí. Non-ACTP CSR“ (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR));

d)	„Riziko úvěrového rozpětí. ACTP CSR“ (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR));

e)	„Akciové riziko“;

f)	„Komoditní riziko“;

g)	„Měnové riziko“.

0020

Složka

Čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se složka metody založené na citlivostech. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Riziko delta“;

b)	„Riziko vega“;

c)	„Riziko zakřivení“;

0030

Scénář korelace

Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se scénář korelace. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Scénář střední korelace“;

b)	„Scénář vysoké korelace“;

c)	„Scénář nízké korelace“.

0040

Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně)

Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty kapitálových požadavků se vykazují pro „konečné referenční datum pro IMV“ (podle přílohy V oddílu 1 písm. b) tohoto nařízení) pro každé portfolio pro všechny relevantní kombinace rizikové třídy, složky a scénáře korelací. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce a vyjadřují se s přesností nejméně na dvě desetinná místa.

0050

Vykazování výsledků validačních portfolií pro SBM

Čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykáže se jedno z následujících:

a)	vykáže se „Předloženo“, pokud instituce předloží výsledky odpovídající tomuto portfoliu;

vykáže se „Nepředloženo – bez expozice vůči rizikovému faktoru“, pokud se instituce rozhodne nepředložit výsledky pro příslušné validační portfolio pro SBM, neboť vedení této instituce nevydalo interní souhlas s působením v rámci nástrojů, které by vytvářely expozici vůči příslušnému rizikovému faktoru.

0060

Pole pro volný text

Instituce může v tomto sloupci poskytnout jakékoli doplňující informace.

C 107.01 – VaR a sVaR portfolia obchodování bez korelace. Podrobnosti

Řádek

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010 – 0060

VaR

0010

Metodika

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	historická simulace;

b)	simulace Monte Carlo;

c)	metodika založená na parametrech;

d)	kombinace těchto metodik / jiná metodika (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše.

0020

Výpočet desetidenního období

Čl. 365 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	1 den přeškálovaný na 10 dnů;

b)	10 dnů s překrývajícími se obdobími;

c)	10 dnů podle jiné metodiky.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0030

Délka období pozorování

Čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	do 1 roku;

b)	více než 1 rok a nejvýše 2 roky;

c)	více než 2 rok a nejvýše 3 roky;

d)	více než 3 roky.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0040

Vážení dat

Čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	nevážená hodnota (vážení dat VaR);

b)	vážená hodnota (vážení dat VaR);

c)	ta z hodnot v písmenech a) a b), vážená nebo nevážená, která je vyšší (vážení dat VaR).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0050

Navýšení pro účely zpětného testování

Čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Navýšením pro účely zpětného testování se rozumí plus faktor v rozmezí 0 až 1 podle čl. 366 odst. 2 tabulky 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0060

Regulatorní navýšení u VaR

Čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 („nejméně 3“)

Regulatorním navýšením u VaR se rozumí doplňkový požadavek uložený příslušným orgánem ve vztahu k multiplikátoru u VaR (nejméně 3) v souladu s čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. Regulatorní navýšení u VaR je součtem navýšení pro účely zpětného testování a v příslušném případě kvalitativního navýšení při hodnotě nad 3.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0070 – 0100

SVaR (tedy stresová VaR)

0070

Metodika

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	historická simulace;

b)	simulace Monte Carlo;

c)	metodika založená na parametrech;

d)	kombinace těchto metodik / jiná metodika (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše.

0080

Výpočet desetidenního období

Čl. 365 odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	1 den přeškálovaný na 10 dnů;

b)	10 dnů s překrývajícími se obdobími;

c)	10 dnů podle jiné metodiky.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0090

Regulatorní navýšení u sVaR

Čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Regulatorním navýšením se rozumí doplňkový požadavek uložený příslušným orgánem ve vztahu k multiplikátoru u sVaR (nejméně 3) v souladu s čl. 366 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013. Regulatorní navýšení je součtem hodnoty 3, navýšení pro účely zpětného testování a v příslušném případě kvalitativního navýšení.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0100

Období sVaR

Čl. 365 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Ve sloupci 0010 se vykáže jedno z následujících:

a)	denní výpočet stresové VaR kalibrovaný na jedno nepřetržité období 12 měsíců počínající datem uvedeným ve sloupci 0020;

b)	týdenní výpočet stresové VaR kalibrovaný na jedno nepřetržité období 12 měsíců počínající datem uvedeným ve sloupci 0020;

c)	denní výpočet stresové VaR kalibrovaný na různá nepřetržitá období 12 měsíců během období, za něž byla vykázána stresová VaR ve sloupci 0010 šablony C 107.02, počínající daty uvedenými ve sloupci 0020;

d)	týdenní výpočet stresové VaR kalibrovaný na různá nepřetržitá období 12 měsíců během období, za něž byla vykázána stresová VaR ve sloupci 0010 šablony C 107.02, počínající daty uvedenými ve sloupci 0020;

e)	maximální hodnota z denních výpočtů stresové VaR kalibrovaných na více než jedno období 12 měsíců;

f)	maximální hodnota z týdenních výpočtů stresové VaR kalibrovaných na více než jedno období 12 měsíců;

g)	ostatní možnosti pro kalibraci stresové VaR (prosím upřesněte).

Ve sloupci 0020 instituce uvede počáteční datum ve formátu „dd/mm/rrrr“, pokud byly ve sloupci 0010 uvedeny možnosti a) nebo b), a počáteční data ve formátu „dd/mm/rrrr“ použitá pro každý výpočet stresové VaR, pokud byly ve sloupci 0010 uvedeny možnosti c) nebo d). Instituce použije sloupec 0020 rovněž k vyjasnění období 12 měsíců použitého pro každý výpočet stresové VaR, pokud byly ve sloupci 0010 uvedeny možnosti e), f) a g).

C 107.02 – VaR, sVaR a PV – Portfolia obchodování bez korelace. Výsledky v měně portfolia EBA

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.

Sloupec	Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
0010	Datum		Výsledky VaR, sVaR a současné hodnoty (PV) se vykazují pro všech 10 obchodních dnů mezi „počátečním referenčním datem pro RM“ a „konečným referenčním datem pro RM (a konečný ASA)“ podle přílohy V oddílu 1 písm. b). Data se vykazují ve formátu „dd/mm/rrrr“.
0020	VaR	Článek 365 nařízení (EU) č. 575/2013	Vykazuje se 10denní regulatorní VaR vypočítaná za každé portfolio bez uplatnění regulatorního multiplikátoru „nejméně 3“. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 hodnotu VaR nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).
0030	sVaR	Článek 365 nařízení (EU) č. 575/2013	Vykazuje se 10denní regulatorní sVaR vypočítaná za každé portfolio bez uplatnění regulatorního multiplikátoru „nejméně 3“. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 hodnotu sVaR nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).
0040	PV		Vykazuje se současná hodnota (PV) každého portfolia. Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 současnou hodnotu nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 108.00 – Zisk & ztráta v časové řadě

Šablonu C 108.00 (Zisk & ztráta v časové řadě) vyplňují pouze ty instituce, které VaR vypočítávají na základě historické simulace.

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Datum

Čl. 365 odst. 1 písm. d) nařízení (EU) č. 575/2013

V každém obchodním dni, vymezeném v souladu s kalendářem v jurisdikci, do níž daná instituce spadá, poskytnou instituce časovou řadu zisků a ztrát, která byla použita pro výpočet VaR ve sloupci 0010 šablony C 107.02, s minimem 250 zjištění z období zpětně od „konečného referenčního data pro RM (a konečný ASA)“, jak je uvedeno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě v).

0020

Denní zisk nebo ztráta

Instituce, které hodnotu VaR počítají pomocí historické simulace, vyplní do plné historické řady, kterou instituce používá, a to minimálně do jednoroční řady dat, změny v ocenění portfolia (tj. denní zisky nebo ztráty), které jsou zjišťovány za použití historicky simulovaných denních změn rizikového faktoru (tj. denních řad zisků a ztrát použitých k odvození regulatorní jednodenní VaR).

Připadá-li určitý den v dané jurisdikci na den pracovního klidu, ponechá se toto pole prázdné (nulový zisk nebo nulová ztráta se tedy vykážou pouze v případě, že v daný obchodní den skutečně nedošlo v hypotetické hodnotě portfolia k žádné změně).

C 109.01 – IRC. Podrobnosti k modelu

Řádek

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Počet faktorů modelování

EBA/GL/2012/3

Vykazuje se počet faktorů modelování na celkové úrovni modelu IRC. Vykáže se jedno z následujících:

a)	modelování s jedním faktorem;

b)	modelování s dvěma faktory;

c)	modelování s více než dvěma faktory.

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010.

0020

Zdroj LGD

EBA/GL/2012/3

Vykazuje se zdroj hodnot LGD na celkové úrovni modelu IRC. Vykáže se jedno z následujících:

a)	tržní konvence;

b)	LGD použité v IRB;

c)	jiný zdroj LGD (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost c), instituce ji podrobněji popíše.

C 109.02 – IRC. Podrobnosti k portfoliu

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek IRC.

Řádek

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Horizont likvidity

Čl. 374 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013

EBA/GL/2012/3

Vykazuje se horizont likvidity uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících:

a)	do 3 měsíců;

b)	více než 3 a nejvýše 6 měsíců;

c)	více než 6 a nejvýše 9 měsíců;

d)	více než 9 a nejvýše 12 měsíců.

0020

Zdroj PD

EBA/GL/2012/3

Vykazuje se zdroj PD uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících:

a)	ratingové agentury;

IRB;

c)	PD implikované trhem;

d)	jiný zdroj PD (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji podrobněji popíše ve sloupci 0020.

0030

Zdroj matic přechodu

EBA/GL/2012/3

Vykazuje se zdroj matric přechodu uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících:

a)	ratingové agentury;

IRB;

c)	matice přechodu implikované trhem;

d)	jiné zdroje matic přechodu (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji podrobněji popíše ve sloupci 0020.

C 109.03 – IRC. Částky za portfolia/dny

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek IRC.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Datum

IRC se vykazuje pro všech 10 obchodních dnů mezi „počátečním referenčním datem pro RM“ a „konečným referenčním datem pro RM (a konečný ASA)“ podle přílohy V oddílu 1 písm. b). Data se vykazují ve formátu „dd/mm/rrrr“.

0020

IRC

Články 372 až 376 nařízení (EU) č. 575/2013

EBA/GL/2012/3

Vykazuje se regulatorní IRC pro každé portfolio.

Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 hodnotu IRC nevypočítává, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 110.01 – CT. Podrobnosti k modelu

Řádek

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Počet faktorů modelování

Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se počet faktorů modelování na celkové úrovni modelu obchodování s korelací. Vykáže se jedno z následujících:

a)	modelování s jedním faktorem;

b)	modelování s dvěma faktory;

c)	modelování s více než dvěma faktory.

Instituce použije sloupec 0020, pokud chce vyjasnit odpověď poskytnutou ve sloupci 0010.

0020

Zdroj LGD

Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se zdroj LGD na celkové úrovni modelu obchodování s korelací. Vykáže se jedno z následujících:

a)	tržní konvence;

b)	LGD použité v IRB;

c)	jiné zdroje LGD (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost c), instituce ji podrobněji popíše.

C 110.02 – CT. Podrobnosti k portfoliu

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek APR.

Řádek

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Horizont likvidity

Čl. 377 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se horizont likvidity uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících:

a)	do 3 měsíců;

b)	více než 3 a nejvýše 6 měsíců;

c)	více než 6 a nejvýše 9 měsíců;

d)	více než 9 a nejvýše 12 měsíců.

0020

Zdroj PD

Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se zdroj PD uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících:

a)	ratingové agentury;

IRB;

c)	PD implikované trhem;

d)	jiný zdroj PD (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše.

0030

Zdroj matic přechodu

Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se zdroj matic přechodu uplatněný na úrovni portfolia. Vykáže se jedno z následujících:

a)	ratingové agentury;

IRB;

c)	matice přechodu implikované trhem;

d)	jiný zdroj matic přechodu (prosím upřesněte).

Instituce použije sloupec 0020 k vyjasnění odpovědi poskytnuté ve sloupci 0010. Pokud byla ve sloupci 0010 zvolena možnost d), instituce ji ve sloupci 0020 podrobněji popíše.

C 110.03 – CT. APR za portfolia/dny

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V, a to pouze u portfolií, na něž se vztahuje požadavek APR.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Datum

Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013

Všechna cenová rizika („APR“) se vykazují pro všech 10 obchodních dnů mezi „počátečním referenčním datem pro RM“ a „konečným referenčním datem pro RM (a konečný ASA)“ podle přílohy V oddílu 1 písm. b). Data se vykazují ve formátu „dd/mm/rrrr“.

0060

Duben

Článek 377 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazují se výsledky získané uplatněním regulatorního modelu obchodování s korelací na každé portfolio.

Údaje se vykazují za každé z dat uvedených ve sloupci 0010. Pokud instituce ke dni uvedenému ve sloupci 0010 nepoužívá model obchodování s korelací, ponechá toto pole prázdné (nulové hodnoty se tedy vykazují pouze v případě, kdy je nula výsledkem výpočtu).

C 120.01 – SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA

Instituce u každého nástroje vykazují citlivosti vůči rizikovým faktorům, jimž je daný nástroj vystaven. Pro každý rizikový faktor / citlivost se vykáže jeden řádek. Čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 se vykazují v samostatných řádcích. Všechny hodnoty se vztahují ke „konečnému referenčnímu datu pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě v) tohoto nařízení). Instituce vykazují každou kombinaci portfolia, číslo nástroje (sloupec 0010), identifikátor rizika (sloupec 0020), koš (sloupec 0030) a doplňkový identifikátor (sloupec 0040) pouze jednou.

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Číslo nástroje

Příloha V oddíl 2

Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V.

0020

Identifikátor rizikového faktoru

Články 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p, 325q nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se identifikátor rizikového faktoru uvedený v tabulce na konci této přílohy.

0030

Koš

Čl. 325d bod 3 nařízení (EU) č. 575/2013

Koš se vykazuje, pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá rizikové třídě:

—	obecné úrokové riziko, vykazuje se název měny příslušného rizikového faktoru bezrizikové úrokové míry, inflace nebo křížové měnové báze (označení měny podle ISO 4217, např. „EUR“),

—	riziko úvěrového rozpětí pro nesekuritizaci, vykazuje se číslo koše v čl. 325ah odst. 1 tabulce 4 nařízení (EU) č. 575/2013,

—	riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), vykazuje se číslo koše v čl. 325am odst. 1 tabulce 7 uvedeného nařízení,

—	riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR), vykazuje se číslo koše v čl. 325ak tabulce 6 uvedeného nařízení,

—	akciové riziko, vykazuje se číslo koše v čl. 325ap odst. 1 tabulce 8 uvedeného nařízení,

—	komoditní riziko, vykazuje se číslo koše v čl. 325as tabulce 9 uvedeného nařízení,

—	měnové riziko a složky delta nebo zakřivení, vykazuje se název měny (např. „USD“, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217),

—	měnové riziko a složka vega, vykazuje se název měnového páru (např. „EUR_USD“, vykazované kódy měn se řídí označením měn podle ISO 4217).

0040

Doplňkový identifikátor 1

Články 325 l až 325q a článek 325ai nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazují se následující informace rozlišující rizikový faktor na úrovni uvnitř koše. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá rizikové třídě:

—	obecné úrokové riziko a složka delta, uvede se název bezrizikové křivky nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

—

—	riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR), uvede se název tranše nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor,

—	akciové riziko, uvede se ISIN podkladového nástroje.

—	komoditní riziko, uvede se název komodity nebo jiný odpovídající jedinečný identifikátor.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu „nepoužije se“.

0060

Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně)

Čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r, 325s, 325 t a 325ax nařízení (EU) č. 575/2013

Citlivosti vůči riziku (citlivosti na riziko delta/vega a pozice v riziku zakřivení) se vykazují na úrovni každého nástroje pro všechny relevantní rizikové faktory, jak je uvedeno ve sloupcích 0020 až 0040. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá:

—

rizikové složce delta metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá citlivost na rizikový faktor (Sk) podle článku 325r nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní výpočty citlivostí na riziko delta v souladu s čl. 325 t odst. 5 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní definice,

—

rizikové složce vega metody založené na citlivostech, vykazuje se citlivost opce na riziko vega vůči danému rizikovému faktoru (Sk) podle článku 325s nařízení (EU) č. 575/2013. Pokud instituce získaly od svého příslušného orgánu svolení používat alternativní výpočty citlivostí na riziko vega v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, odkážou pro účely vykazování na tyto alternativní výpočty. Bez ohledu na to, zda instituce používá výpočet podle článku 325s nebo alternativní výpočet v souladu s čl. 325 t odst. 6 uvedeného nařízení, vykazuje se citlivost po jejím vážení odpovídající implicitní volatilitou,

—	rizikové složce zakřivení metody založené na citlivostech, vykazuje se čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk +) nebo čistá pozice tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk -) podle článku 325 g nařízení (EU) č. 575/2013.

Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na dvě desetinná místa.

Nulové hodnoty se vykazují pouze tehdy, je-li výsledek výpočtu skutečně nulový.

0070

Vykazovací měna

Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217, např. „EUR“).

0080

Citlivost vůči riziku (výsledky v měně portfolia EBA)

Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a

čl. 325d bod 2 a články 325 g, 325r, 325s, 325 t a 325ax nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0060, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení.

0090

Riziková váha

Část třetí hlava IV kapitola 1a oddíl 6 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se riziková váha odpovídající rizikovému faktoru uvedenému ve sloupcích 0020 až 0040. Pokud identifikátor rizikového faktoru zvolený ve sloupci 0020 odpovídá složce „riziko zakřivení“, vykazuje se riziková váha použitá k určení použitelného relativního posunu.

Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na čtyři desetinná místa.

0110

Doplňkový identifikátor 2

Čl. 325p odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu „nepoužije se“.

0120

Kategorie úvěrové kvality

Čl. 325 m odst. 1 a čl. 325ah odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

„CQS 1“;

„CQS 2“;

„CQS 3“;

„CQS 4“;

„CQS 5“;

„CQS 6“;

g)	„CQS nepřidělen (bez ratingu)“.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, instituce vykážou explicitní hodnotu (NULL) ve smyslu „nepoužije se“.

C 120.02 – SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Riziková třída

Čl. 325d bod 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se riziková třída. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Obecné úrokové riziko (GIRR)“;

b)	„Riziko úvěrového rozpětí. Nesekuritizace CSR“ (riziko úvěrového rozpětí (CSR) pro nesekuritizaci);

c)	„Riziko úvěrového rozpětí. Non-ACTP CSR“ (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR));

d)	„Riziko úvěrového rozpětí. ACTP CSR“ (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR));

e)	„Akciové riziko“;

f)	„Komoditní riziko“;

g)	„Měnové riziko“.

0020

Složka

Čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se složka metody založené na citlivostech. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Riziko delta“;

b)	„Riziko vega“;

c)	„Riziko zakřivení“;

0030

Scénář korelace

Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se scénář korelace. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Scénář střední korelace“;

b)	„Scénář vysoké korelace“;

c)	„Scénář nízké korelace“.

0040

Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně)

Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty kapitálových požadavků se vykazují pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (podle přílohy V oddílu 1 písm. b) tohoto nařízení) pro každé portfolio pro všechny relevantní kombinace rizikové třídy, složky a scénáře korelace. Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce a vyjadřují se s přesností nejméně na dvě desetinná místa.

0050

Vykazovací měna

Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217).

0060

Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA)

Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0040, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení.

0070

Pozice bez opčního prvku, na které se vztahují kapitálové požadavky k riziku zakřivení

Čl. 325e odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud složka ve sloupci 0020 odpovídá riziku zakřivení:

a)	vykáže se „TRUE“, pokud instituce při výpočtu výsledku vykázaného ve sloupcích 0040 a 0060 uplatňuje přístup stanovený v čl. 325e odst. 3 prvním pododstavci nařízení (EU) č. 575/2013;

b)	v jiných případech se vykáže „FALSE“.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, vykáže se též „FALSE“.

0080

Použití základní měny pro měnové riziko delta a zakřivení

Čl. 325q odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud riziková třída ve sloupci 0010 odpovídá měnovému riziku a složka ve sloupci 0020 odpovídá riziku delta nebo riziku zakřivení:

a)	vykáže se „TRUE“, pokud instituce při výpočtu výsledku vykázaného ve sloupcích 0040 a 0060 uplatňuje přístup stanovený v čl. 325q odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013;

b)	v jiných případech se vykáže „FALSE“.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, vykáže se též „FALSE“.

0090

Rozdělení složek rizika zakřivení pro měnové riziko pomocí skaláru

Čl. 325q odst. 6 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud riziková třída ve sloupci 0010 odpovídá měnovému riziku a složka ve sloupci 0020 odpovídá riziku zakřivení:

a)	vykáže se „TRUE“, pokud instituce při výpočtu výsledku vykázaného ve sloupcích 0040 a 0060 uplatňuje přístup stanovený v čl. 325q odst. 6 nařízení (EU) č. 575/2013;

b)	v jiných případech se vykáže „FALSE“.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, vykáže se též „FALSE“.

0100

Pole pro volný text

Instituce může v tomto sloupci poskytnout jakékoli doplňující informace.

C 120.04 – DRC. TRŽNÍ HODNOTY A HRUBÉ VÝŠE JTD PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA

Instituce vykazují expozice odpovídající nástrojům podle jednotlivých nástrojů. Každá expozice se vykazuje na jednom řádku. Všechny hodnoty se vztahují ke „konečnému referenčnímu datu pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) bodě v) tohoto nařízení). Expozice se vykazují před provedením započtení, avšak v příslušných případech po krocích replikace nebo rozkladu (ve smyslu článků 325z a 325ac nařízení (EU) č. 575/2013).

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Číslo nástroje

Příloha V oddíl 2

Vykazuje se číslo nástroje převzaté z přílohy V.

0020

Riziková třída

Čl. 325v odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se riziková třída, pro kterou je ve sloupcích 0030 a 0040 vykázán požadavek k riziku selhání. Vykáže se jeden z následujících druhů nástrojů:

a)	„Nástroje jiné než sekuritizované pozice“;

b)	„Sekuritizované pozice, které nepatří do ACTP“;

c)	„Sekuritizované pozice, které patří do ACTP“.

0030

Koš 1

Čl. 325y odst. 3, čl. 325aa odst. 4 a čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se koš.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nesekuritizacím“, vykáže se jedno z následujících:

a)	„Podniky“;

b)	„Suverénní subjekty“;

c)	„Místní vlády/obce“.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP“, vykáže se jedno z následujících:

d)	„ABCP – Asie“;

e)	„ABCP – Evropa“;

f)	„ABCP – Severní Amerika“;

g)	„ABCP – zbytek světa“;

h)	„Půjčky/leasingy na automobily – Asie“;

i)	„Půjčky/leasingy na automobily – Evropa“;

j)	„Půjčky/leasingy na automobily – Severní Amerika“;

k)	„Půjčky/leasingy na automobily – zbytek světa“;

l)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Asie“;

m)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Evropa“;

n)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Severní Amerika“;

o)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – zbytek světa“;

p)	„Zajištěné úvěrové závazky – Asie“;

q)	„Zajištěné úvěrové závazky – Evropa“;

r)	„Zajištěné úvěrové závazky – Severní Amerika“;

s)	„Zajištěné úvěrové závazky – zbytek světa“;

t)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Asie“;

u)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Evropa“;

v)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Severní Amerika“;

w)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – zbytek světa“;

x)	„Kreditní karty – Asie“;

y)	„Kreditní karty – Evropa“;

z)	„Kreditní karty – Severní Amerika“;

(aa)	„Kreditní karty – zbytek světa“;

(bb)	„Ostatní retailoví klienti – Asie“;

(cc)	„Ostatní retailoví klienti – Evropa“;

(dd)	„Ostatní retailoví klienti – Severní Amerika“;

(ee)	„Ostatní retailoví klienti – zbytek světa“;

(ff)	„Ostatní profesionální klienti – Asie“;

(gg)	„Ostatní profesionální klienti – Evropa“;

(hh)	„Ostatní profesionální klienti – Severní Amerika“;

ii)	„Ostatní profesionální klienti – zbytek světa“;

(jj)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Asie“;

(kk)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Evropa“;

(ll)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Severní Amerika“;

(mm)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – zbytek světa“;

(nn)	„Malé a střední podniky – Asie“;

(oo)	„Malé a střední podniky – Evropa“;

(pp)	„Malé a střední podniky – Severní Amerika“;

(qq)	„Malé a střední podniky – zbytek světa“;

(rr)	„Studentské půjčky – Asie“;

(ss)	„Studentské půjčky – Evropa“;

(tt)	„Studentské půjčky – Severní Amerika“;

(uu)	„Studentské půjčky – zbytek světa“.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „sekuritizacím, které patří do ACTP“, vykáže se „sekuritizace, které patří do ACTP“.

0040

Koš 2

Čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „sekuritizacím, které patří do ACTP“, vykáže se název indexu. V jiných případech se vykáže prázdná hodnota (NUL).

0050

Dlužník

Čl. 325v odst. 2, čl. 325x odst. 1 a články 325z a 325ac nařízení (EU) č. 575/2013

Banky vykazují informace týkající se dlužníka. Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá:

—	„nástrojům jiným než sekuritizované pozice“, uvede se LEI dlužníka,

—	„sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP“, uvede se jméno dlužníka nebo jedinečný identifikační kód označující portfolio a tranši podkladových aktiv;

—	„sekuritizovaným pozicím, které patří do ACTP“, uvede se jedinečný identifikační kód označující rodinu, sérii a tranši indexu.

0060

Kategorie úvěrové kvality

Čl. 325y odst. 1 a 2, čl. 325aa odst. 1 a čl. 325ad odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují úvěrovou kvalitu. Vykáže se jedno z následujících:

„CQS 1“;

„CQS 2“;

„CQS 3“;

„CQS 4“;

„CQS 5“;

„CQS 6“;

g)	„CQS nepřidělen (bez ratingu)“;

h)	„CQS nepřidělen (v selhání)“;

i)	„CQS nepřidělen (0 % riziková váha)“.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „sekuritizacím, které patří do ACTP“ nebo „sekuritizacím, které nepatří do ACTP“, vykáže se jedno z výše uvedených nebo jedno z následujících:

„CQS 7“;

„CQS 8“;

„CQS 9“;

„CQS 10“;

„CQS 11“;

„CQS 12“;

„CQS 13“;

„CQS 14“;

„CQS 15“;

„CQS 16“;

„CQS 17“;

u)	„Ostatní CQS“.

0070

Riziková váha selhání

Čl. 325v odst. 1 písm. f), čl. 325y odst. 1 a 2, čl. 325aa odst. 1 a čl. 325ad odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují příslušnou rizikovou váhu. Rizikové váhy uplatněné na sekuritizované expozice se vykazují po vynásobení 8 % v souladu s čl. 325aa odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

0080

Pořadí přednosti

Čl. 325w odst. 3 a 6 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se pořadí přednosti expozice. Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“ nebo „sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP“, vykáže se jedno z následujících:

a)	„Kapitálové nástroje“;

b)	„Dluhové nástroje bez přednostního pořadí“;

c)	„Dluhové nástroje s přednostním pořadím“;

d)	„Kryté dluhopisy“.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů, ponechá se toto pole prázdné.

0090

Splatnost

Články 325x, 325z a 325ac nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se datum splatnosti expozice. Data se vykazují ve formátu „dd/mm/rrrr“.

0100

Míra výtěžnosti

Čl. 325v odst. 1 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013.

Instituce vykazují míru výtěžnosti. Míra výtěžnosti se vypočítá s použitím příslušné ztrátovosti ze selhání (LGD) jako míra výtěžnosti = 1 – LGD.

Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo mezi 0 a 1 s přesností nejméně na čtyři desetinná místa.

0110

Směr

Čl. 325v odst. 1 písm. a) a b) nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují směr expozice v souladu s definicemi v čl. 325v odst. 1 písm. a) a b) nařízení (EU) č. 575/2013. Vykáže se jedno z následujících:

a)	„Krátká expozice“;

b)	„Dlouhá expozice“.

0120

Záchytný bod (%)

Články 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud vykázaná expozice odkazuje na tranši, vykazují instituce záchytný bod tranše.

Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na čtyři desetinná místa.

0130

Uvolňující bod (%)

Články 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud vykázaná expozice odkazuje na tranši, vykazují instituce záchytný bod tranše.

Vykazovaná hodnota se vyjádří jako desetinné číslo s přesností nejméně na čtyři desetinná místa.

0140 – 0170

Výsledky ve vykazovací měně

Hodnoty se vykazují s odkazem na vykazovací měnu instituce a v příslušných případech se vyjadřují s přesností nejméně na dvě desetinná místa.

0140

Pomyslná hodnota

Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“, instituce vykazují pomyslnou hodnotu nástroje. V závislosti na druhu expozice odpovídá hodnota pojmu „Vpomyslná“ v čl. 325w odst. 1 a 2 nařízení (EU) č. 575/2013 nebo pojmu „V“ v čl. 325w odst. 5 uvedeného nařízení.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů nebo pokud instituce částku, která má být vykázána v tomto sloupci, výslovně nevypočítává nebo nepoužívá k odhadu hrubé výše rizika náhlého selhání (JTD), ponechá se toto pole prázdné.

0150

P&L + úprava

Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují pro každou expozici součet hodnot P&L a úpravy:

—	Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“ a vykazovaná expozice je dlouhou expozicí, vykazují instituce součet hodnot „P&Ldlouhá“ a „Úpravadlouhá“ v souladu s čl. 325w odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

—	Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“ a vykazovaná expozice je krátkou expozicí, vykazují instituce součet hodnot „P&Lkrátká“ a „Úpravakrátká“ v souladu s čl. 325w odst. 2 uvedeného nařízení.

Pokud neplatí žádný z uvedených případů nebo pokud instituce částku, která má být vykázána v tomto sloupci, výslovně nevypočítává nebo nepoužívá k odhadu hrubé výše JTD, ponechá se toto pole prázdné.

0160

Hrubá výše JTD

Čl. 325v odst. 1 písm. c), čl. 325w odst. 1, 2 a 5, čl. 325z odst. 1 a čl. 325ac odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují hrubou výši JTD pro konkrétní expozici.

0170

Měna

Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217).

0180 – 0200

Výsledky v měně portfolia EBA

Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a články 325y, 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0030, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení.

0180

Pomyslná hodnota

Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013

0190

P&L + úprava

Čl. 325w odst. 1, 2 a 5 nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují pro každou expozici součet hodnot P&L a úpravy:

—	Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“ a vykazovaná expozice je dlouhou expozicí, vykazují instituce součet hodnot „P&Ldlouhá“ a „Úpravadlouhá“ v souladu s čl. 325w odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.

—	Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0020 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“ a vykazovaná expozice je krátkou expozicí, vykazují instituce součet hodnot „P&Lkrátká“ a „Úpravakrátká“ v souladu s čl. 325w odst. 2 uvedeného nařízení.

0200

Hrubá výše JTD

Čl. 325v odst. 1 písm. c), čl. 325w odst. 1, 2 a 5, čl. 325z odst. 1 a čl. 325ac odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Instituce vykazují hrubou výši rizika náhlého selhání (JTD) pro konkrétní expozici.

C 120.05 – DRC. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA

Pokyny k listům (osa z)

Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
Portfolio	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.

Sloupec

Označení

Odkaz na právní předpis

Pokyny

0010

Riziková třída

Čl. 325v odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se riziková třída, pro kterou je ve sloupcích 0030 a 0040 vykázán požadavek k riziku selhání. Vykáže se jeden z následujících druhů nástrojů:

a)	„Nástroje jiné než sekuritizované pozice“;

b)	„Sekuritizované pozice, které nepatří do ACTP“;

c)	„Sekuritizované pozice, které patří do ACTP“.

0020

Koš 1

Čl. 325y odst. 3, čl. 325aa odst. 4 a čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Vykazuje se koš.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá „nástrojům jiným než sekuritizované pozice“, vykáže se jedno z následujících:

a)	„podniky“;

b)	„suverénní subjekty“;

c)	„místní vlády/obce“.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá „sekuritizovaným pozicím, které nepatří do ACTP“, vykáže se jedno z následujících:

d)	„ABCP – Asie“;

e)	„ABCP – Evropa“;

f)	„ABCP – Severní Amerika“;

g)	„ABCP – zbytek světa“;

h)	„Půjčky/leasingy na automobily – Asie“;

i)	„Půjčky/leasingy na automobily – Evropa“;

j)	„Půjčky/leasingy na automobily – Severní Amerika“;

k)	„Půjčky/leasingy na automobily – zbytek světa“;

l)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Asie“;

m)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Evropa“;

n)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – Severní Amerika“;

o)	„Zajištěné dluhové závazky na druhou (CDO na druhou) – zbytek světa“;

p)	„Zajištěné úvěrové závazky – Asie“;

q)	„Zajištěné úvěrové závazky – Evropa“;

r)	„Zajištěné úvěrové závazky – Severní Amerika“;

s)	„Zajištěné úvěrové závazky – zbytek světa“;

t)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Asie“;

u)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Evropa“;

v)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – Severní Amerika“;

w)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obchodní nemovitosti – zbytek světa“;

x)	„Kreditní karty – Asie“;

y)	„Kreditní karty – Evropa“;

z)	„Kreditní karty – Severní Amerika“;

(aa)	„Kreditní karty – zbytek světa“;

(bb)	„Ostatní retailoví klienti – Asie“;

(cc)	„Ostatní retailoví klienti – Evropa“;

(dd)	„Ostatní retailoví klienti – Severní Amerika“;

(ee)	„Ostatní retailoví klienti – zbytek světa“;

(ff)	„Ostatní profesionální klienti – Asie“;

(gg)	„Ostatní profesionální klienti – Evropa“;

(hh)	„Ostatní profesionální klienti – Severní Amerika“;

ii)	„Ostatní profesionální klienti – zbytek světa“;

(jj)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Asie“;

(kk)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Evropa“;

(ll)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – Severní Amerika“;

(mm)	„Cenné papíry zajištěné hypotékami na obytné nemovitosti – zbytek světa“;

(nn)	„Malé a střední podniky – Asie“;

(oo)	„Malé a střední podniky – Evropa“;

(pp)	„Malé a střední podniky – Severní Amerika“;

(qq)	„Malé a střední podniky – zbytek světa“;

(rr)	„Studentské půjčky – Asie“;

(ss)	„Studentské půjčky – Evropa“;

(tt)	„Studentské půjčky – Severní Amerika“;

(uu)	„Studentské půjčky – zbytek světa“.

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá „sekuritizovaným pozicím, které patří do ACTP“, vykáže se „sekuritizace, které patří do ACTP“.

0030

Koš 2

Čl. 325ad odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013

Pokud riziková třída vykázaná ve sloupci 0010 odpovídá „sekuritizovaným pozicím, které patří do ACTP“, vykáže se název indexu. V jiných případech se vykáže prázdná hodnota (NUL).

0040

Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně)

Články 325y, 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013

Kapitálové požadavky k riziku selhání se vykazují pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení). Hodnoty se vykazují ve vykazovací měně instituce a vyjadřují se s přesností nejméně na dvě desetinná místa.

0050

Vykazovací měna

Vykazuje se název vykazovací měny instituce (vykazovaná hodnota se řídí označením měny podle normy ISO 4217).

0060

Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA)

Příloha V oddíly 3 a 4 tohoto nařízení a články 325y, 325aa a 325ad nařízení (EU) č. 575/2013

Hodnoty se vykazují podle pokynů pro sloupec 0030, ale přepočtou se spotovým směnným kurzem ECB spojeným s měnou portfolia podle přílohy V oddílů 3 a 4 tohoto nařízení.

C 120.06 – ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

Sloupec	Označení	Odkaz na právní předpis	Pokyny
0010	Číslo portfolia	Příloha V oddíly 3, 4 a 5	Vykazuje se číslo portfolia převzaté z přílohy V.
0020 – 0040	Výsledky ve vykazovací měně	Příloha V oddíly 3 a 4
0020	SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013	Kapitálové požadavky pro metodu založenou na citlivostech v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).
0030	DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	Článek 325v nařízení (EU) č. 575/2013	Kapitálové požadavky pro požadavek k riziku selhání v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).
0040	RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	Článek 325u nařízení (EU) č. 575/2013	Kapitálové požadavky k navýšení pro zbytkové riziko v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).
0050 – 0070	Výsledky v měně portfolia EBA	Příloha V oddíly 3 a 4	Pokud se vykazovací měna instituce liší od měn portfolia EBA uvedených v příloze V oddílech 3 a 4, přepočtou instituce vykazovací měnu příslušným spotovým směnným kurzem ECB.
0050	SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	Článek 325h nařízení (EU) č. 575/2013	Kapitálové požadavky pro metodu založenou na citlivostech v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).
0060	DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	Článek 325v nařízení (EU) č. 575/2013	Kapitálové požadavky pro požadavek k riziku selhání v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).
0070	RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	Článek 325u nařízení (EU) č. 575/2013	Kapitálové požadavky k navýšení pro zbytkové riziko v rámci alternativního standardizovaného přístupu se vykazují pro každé portfolio pro „konečné referenční datum pro RM (a konečný ASA)“ (jak je definováno v příloze V oddíle 1 písm. b) tohoto nařízení).

Tabulka: pokyny pro vykazování šablon 106.01 (sloupec 0010) a 120.01 (sloupec 0020)

—

Sloupec „riziková třída“ odkazuje na čl. 325d bod 1 nařízení (EU) č. 575/2013. K označení rizikových tříd se používají tyto zkratky:

a)	„GIRR“ (obecné úrokové riziko);

b)	„CSR_NON_SEC“ (riziko úvěrového rozpětí (CSR) pro nesekuritizaci);

c)	„CSR_SEC_NON_ACTP“ (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci mimo alternativní portfolio obchodování s korelací (non-ACTP CSR));

d)	„CSR_SEC_ACTP“ (riziko úvěrového rozpětí pro sekuritizaci v rámci alternativního portfolia obchodování s korelací (ACTP CSR));

e)	„EQ“ (akciové riziko);

f)	„CM“ (komoditní riziko);

g)	„FX“ (měnové riziko).

—

Sloupec „složka“ odkazuje na čl. 325e odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013. K označení složek metody založené na citlivostech se používají tyto výrazy:

a)	„DELTA“ (riziko delta);

b)	„VEGA“ (riziko vega);

c)	„ZAKŘIVENÍ“ (riziko zakřivení).

—

Ve sloupci „splatnost“ se odkazuje na splatnost rizikového faktoru, kde jsou rizikové faktory definovány podle stanovených bodů podle článků 325 l, 325 m, 325n, 325o, 325p a 325q nařízení (EU) č. 575/2013. U faktorů obecného úrokového rizika vega podle čl. 325 l odst. 7 uvedeného nařízení jsou uvedeny dvě splatnosti oddělené pomlčkou (např. „0,5 roku – 0,5 roku“), přičemž první odkazuje na splatnost opce a druhá na zbytkovou splatnost podkladového aktiva opce ke dni expirace opce.

—

Ve sloupci „doplňující specifikace“ se dále upřesňuje příslušný rizikový faktor, pokud jde o rozlišení mezi inflačním rizikem a rizikovými faktory křížové měnové báze podle článku 325 l nařízení (EU) č. 575/2013, rozlišení mezi rizikovými faktory vztahujícími se k dluhovým nástrojům a rizikovými faktory vztahujícími se ke swapům úvěrového selhání podle článků 325 m a 325n uvedeného nařízení, rozlišení mezi spotovou cenou akcií a rizikovými faktory akciové repo sazby podle článku 325o uvedeného nařízení a rozlišení mezi čistou pozicí tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem nahoru (CVRk+) nebo čistou pozicí tohoto rizikového faktoru v riziku zakřivení směrem dolů (CVRk-), jak je uvedeno v článku 325 g uvedeného nařízení.

Riziková třída	Složka	Splatnost	Doplňující specifikace	Identifikátor rizikového faktoru	Odkaz na právní předpis
CM	DELTA	0 let		CM_D_00.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	0,25 roku		CM_D_00.25	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	0,5 roku		CM_D_00.50	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	1 rok		CM_D_01.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	2 roky		CM_D_02.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	3 roky		CM_D_03.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	5 let		CM_D_05.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	10 let		CM_D_10.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	15 let		CM_D_15.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	20 let		CM_D_20.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	DELTA	30 let		CM_D_30.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	VEGA	0,5 roku		CM_V_00.50	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	VEGA	1 rok		CM_V_01.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	VEGA	3 roky		CM_V_03.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	VEGA	5 let		CM_V_05.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	VEGA	10 let		CM_V_10.00	Článek 325p nařízení (EU) č. 575/2013
CM	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	CM_CU	Články 325p, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CM	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	CM_CD	Články 325p, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	0,5 roku	Dluhový nástroj	CSR_NON_SEC_D_00.50_DEBT	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	1 rok	Dluhový nástroj	CSR_NON_SEC_D_01.00_DEBT	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	3 roky	Dluhový nástroj	CSR_NON_SEC_D_03.00_DEBT	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	5 let	Dluhový nástroj	CSR_NON_SEC_D_05.00_DEBT	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	10 let	Dluhový nástroj	CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	0,5 roku	Swap úvěrového selhání	CSR_NON_SEC_D_00.50_CDS	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	1 rok	Swap úvěrového selhání	CSR_NON_SEC_D_01.00_CDS	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	3 roky	Swap úvěrového selhání	CSR_NON_SEC_D_03.00_CDS	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	5 let	Swap úvěrového selhání	CSR_NON_SEC_D_05.00_CDS	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	DELTA	10 let	Swap úvěrového selhání	CSR_NON_SEC_D_10.00_CDS	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	VEGA	0,5 roku		CSR_NON_SEC_V_00.50	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	VEGA	1 rok		CSR_NON_SEC_V_01.00	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	VEGA	3 roky		CSR_NON_SEC_V_03.00	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	VEGA	5 let		CSR_NON_SEC_V_05.00	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	VEGA	10 let		CSR_NON_SEC_V_10.00	Článek 325 m nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	CSR_NON_SEC_CU	Články 325 m, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	CSR_NON_SEC_CD	Články 325 m, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	0,5 roku	Dluhový nástroj	CSR_SEC_ACTP_D_00.50_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	1 rok	Dluhový nástroj	CSR_SEC_ACTP_D_01.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	3 roky	Dluhový nástroj	CSR_SEC_ACTP_D_03.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	5 let	Dluhový nástroj	CSR_SEC_ACTP_D_05.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	10 let	Dluhový nástroj	CSR_SEC_ACTP_D_10.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	0,5 roku	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_ACTP_D_00.50_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	1 rok	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_ACTP_D_01.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	3 roky	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_ACTP_D_03.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	5 let	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_ACTP_D_05.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	DELTA	10 let	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_ACTP_D_10.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	VEGA	0,5 roku		CSR_SEC_ACTP_V_00.50	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	VEGA	1 rok		CSR_SEC_ACTP_V_01.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	VEGA	3 roky		CSR_SEC_ACTP_V_03.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	VEGA	5 let		CSR_SEC_ACTP_V_05.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	VEGA	10 let		CSR_SEC_ACTP_V_10.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	CSR_SEC_ACTP_CU	Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_ACTP	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	CSR_SEC_ACTP_CD	Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	0,5 roku	Dluhový nástroj	CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	1 rok	Dluhový nástroj	CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	3 roky	Dluhový nástroj	CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	5 let	Dluhový nástroj	CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	10 let	Dluhový nástroj	CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_DEBT	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	0,5 roku	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_NON_ACTP_D_00.50_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	1 rok	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_NON_ACTP_D_01.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	3 roky	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_NON_ACTP_D_03.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	5 let	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_NON_ACTP_D_05.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	DELTA	10 let	Swap úvěrového selhání	CSR_SEC_NON_ACTP_D_10.00_CDS	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	VEGA	0,5 roku		CSR_SEC_NON_ACTP_V_00.50	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	VEGA	1 rok		CSR_SEC_NON_ACTP_V_01.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	VEGA	3 roky		CSR_SEC_NON_ACTP_V_03.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	VEGA	5 let		CSR_SEC_NON_ACTP_V_05.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	VEGA	10 let		CSR_SEC_NON_ACTP_V_10.00	Článek 325n nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	CSR_SEC_NON_ACTP_CU	Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
CSR_SEC_NON_ACTP	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	CSR_SEC_NON_ACTP_CD	Články 325n, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	DELTA		Spotová cena	EQ_D_SPOT	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	DELTA		Repo sazba	EQ_D_REPO	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	VEGA	0,5 roku		EQ_V_00.50	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	VEGA	1 rok		EQ_V_01.00	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	VEGA	3 roky		EQ_V_03.00	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	VEGA	5 let		EQ_V_05.00	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	VEGA	10 let		EQ_V_10.00	Článek 325o nařízení (EU) č. 575/2013
EQ	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	EQ_CU	Články 325o, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 EQ
EQ	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	EQ_CD	Články 325o, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013 EQ
FX	DELTA			FX_D	Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013
FX	VEGA	0,5 roku		FX_V_00.50	Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013
FX	VEGA	1 rok		FX_V_01.00	Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013
FX	VEGA	3 roky		FX_V_03.00	Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013
FX	VEGA	5 let		FX_V_05.00	Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013
FX	VEGA	10 let		FX_V_10.00	Článek 325q nařízení (EU) č. 575/2013
FX	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	FX_CU	Články 325q, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
FX	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	FX_CD	Články 325q, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	0,25 roku		GIRR_D_00.25	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	0,5 roku		GIRR_D_00.50	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	1 rok		GIRR_D_01.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	2 roky		GIRR_D_02.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	3 roky		GIRR_D_03.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	5 let		GIRR_D_05.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	10 let		GIRR_D_10.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	15 let		GIRR_D_15.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	20 let		GIRR_D_20.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA	30 let		GIRR_D_30.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA		Inflace	GIRR_D_INF	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA		Křížová měnová báze (přes EUR)	GIRR_D_CRO_EUR	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	DELTA		Křížová měnová báze (přes USD)	GIRR_D_CRO_USD	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku – 0,5 roku		GIRR_V_00.50_00.50	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok – 0,5 roku		GIRR_V_01.00_00.50	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky – 0,5 roku		GIRR_V_03.00_00.50	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let – 0,5 roku		GIRR_V_05.00_00.50	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let – 0,5 roku		GIRR_V_10.00_00.50	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku – 1 rok		GIRR_V_00.50_01.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok – 1 rok		GIRR_V_01.00_01.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky – 1 rok		GIRR_V_03.00_01.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let – 1 rok		GIRR_V_05.00_01.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let – 1 rok		GIRR_V_10.00_01.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku – 3 roky		GIRR_V_00.50_03.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok – 3 roky		GIRR_V_01.00_03.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky – 3 roky		GIRR_V_03.00_03.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let – 3 roky		GIRR_V_05.00_03.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let – 3 roky		GIRR_V_10.00_03.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku – 5 let		GIRR_V_00.50_05.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok – 5 let		GIRR_V_01.00_05.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky – 5 let		GIRR_V_03.00_05.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let – 5 let		GIRR_V_05.00_05.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let – 5 let		GIRR_V_10.00_05.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku – 10 let		GIRR_V_00.50_10.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok – 10 let		GIRR_V_01.00_10.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky – 10 let		GIRR_V_03.00_10.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let – 10 let		GIRR_V_05.00_10.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let – 10 let		GIRR_V_10.00_10.00	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku	Inflace	GIRR_V_00.50_INF	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok	Inflace	GIRR_V_01.00_INF	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky	Inflace	GIRR_V_03.00_INF	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let	Inflace	GIRR_V_05.00_INF	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let	Inflace	GIRR_V_10.00_INF	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku	Křížová měnová báze (přes EUR)	GIRR_V_00.50_CRO_EUR	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok	Křížová měnová báze (přes EUR)	GIRR_V_01.00_CRO_EUR	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky	Křížová měnová báze (přes EUR)	GIRR_V_03.00_CRO_EUR	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let	Křížová měnová báze (přes EUR)	GIRR_V_05.00_CRO_EUR	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let	Křížová měnová báze (přes EUR)	GIRR_V_10.00_CRO_EUR	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	0,5 roku	Křížová měnová báze (přes USD)	GIRR_V_00.50_CRO_USD	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	1 rok	Křížová měnová báze (přes USD)	GIRR_V_01.00_CRO_USD	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	3 roky	Křížová měnová báze (přes USD)	GIRR_V_03.00_CRO_USD	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	5 let	Křížová měnová báze (přes USD)	GIRR_V_05.00_CRO_USD	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	VEGA	10 let	Křížová měnová báze (přes USD)	GIRR_V_10.00_CRO_USD	Článek 325 l nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	ZAKŘIVENÍ		Směrem nahoru	GIRR_CU	Články 325 l, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013
GIRR	ZAKŘIVENÍ		Směrem dolů	GIRR_CD	Články 325 l, 325 g nařízení (EU) č. 575/2013

“

PŘÍLOHA IV

„

PŘÍLOHA VII

Výsledky portfolií pro účely srovnávacího dohledu. TRŽNÍ RIZIKO

VÝSLEDKY PORTFOLIÍ PRO ÚČELY SROVNÁNÍ. TRŽNÍ RIZIKO
Číslo šablony	Kód šablony	Název šablony / skupiny šablon	Krátký název
		PRVOTNÍ TRŽNÍ OCENĚNÍ
106	C 106.00	PRVOTNÍ TRŽNÍ OCENĚNÍ (IMV) A DŮVODY K VYLOUČENÍ	IMV
106,01	C 106.01	CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁSTROJŮ	CITLIVOSTI
106,02	C 106.02	SBM. OFR SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE VALIDAČNÍ PORTFOLIA PRO SBM	Validace SBM
		VaR, sVaR a PV
107,1	C 107.01	PODROBNOSTI	VaR a sVaR 1
107,2	C 107.02	VÝSLEDKY V MĚNĚ PORTFOLIA EBA	VaR a sVaR 2
		ZISK & ZTRÁTA V ČASOVÉ ŘADĚ
108	C 108.00	ZISK & ZTRÁTA V ČASOVÉ ŘADĚ	P&L
		POŽADAVEK K DODATEČNÉMU RIZIKU
109,1	C 109.01	IRC. PODROBNOSTI K MODELU	IRC 1
109,2	C 109.02	IRC. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM	IRC 2
109,3	C 109.03	IRC. ČÁSTKY ZA PORTFOLIA/DNY	IRC 3
		OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ
110,1	C 110.01	CT. PODROBNOSTI K MODELU	CT 1
110,2	C 110.02	CT. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM	CT 2
110,3	C 110.03	CT. ČÁSTKY ZA PORTFOLIA/DNY	CT 3
		ASA (SBM & DRC)
120,01	C 120.01	SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA	SBM 1
120,02	C 120.02	SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA	SBM 2
120,04	C 120.04	SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE PORTFOLIA TRŽNÍ HODNOTY A HRUBÉ VÝŠE JTD PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA	DRC 1
120,05	C 120.05	SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE PORTFOLIA SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA	DRC 2
120,06	C 120.06	ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (OFR) PODLE PORTFOLIA	ASA – OFR

C 106.00 – PRVOTNÍ TRŽNÍ OCENĚNÍ A DŮVODY K VYLOUČENÍ

Číslo nástroje	Nástroj modelován pro účely VaR + sVaR (ANO/NE)	Nástroj modelován pro IRC (ANO/NE)	Nástroj modelován pro obchodování s korelací (ANO/NE)	Důvody k vyloučení	Pole pro volný text	Prvotní tržní ocenění
0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070

C 106.01 – CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE JEDNOTLIVÝCH NÁSTROJŮ


	Číslo nástroje

Identifikátor rizikového faktoru	Koš	Doplňkový identifikátor	Citlivost vůči riziku (výsledky ve vykazovací měně)	Vykazovací měna	Citlivost vůči riziku (výsledky v měně nástroje EBA)	Model oceňování	Definice citlivostí	Pole pro volný text	Doplňkový identifikátor 2	Kategorie úvěrové kvality
0010	0020	0030	0050	0060	0070	0080	0090	0100	110	120

C 106.02 – SBM. OFR SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ PODLE VALIDAČNÍ PORTFOLIA PRO SBM


	Portfolio

Riziková třída	Složka rizika	Scénář korelací	Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně)	Vykazování výsledků validačních portfolií pro SBM	Pole pro volný text
0010	0020	0030	0040	0050	0060

C 107.01 - VaR, sVaR a PV. PODROBNOSTI

		Možnost	Pole pro volný text
		0010	0020
VaR
0010	Metodika
0020	Výpočet 10denního horizontu
0030	Délka období pozorování
0040	Vážení dat
0050	Navýšení pro účely zpětného testování
0060	Regulatorní navýšení u VaR
SVaR
0070	Metodika
0080	Výpočet 10denního horizontu
0090	Regulatorní navýšení u sVaR
0100	Období sVaR

C 107.02 – VaR a sVaR portfolia obchodování bez korelace. VÝSLEDKY V MĚNĚ PORTFOLIA EBA


	Portfolio

Datum	VaR	sVaR	PV
0010	0020	0030	0040

C 108.00 – ZISK & ZTRÁTA V ČASOVÉ ŘADĚ


	Portfolio

Datum	Denní zisk nebo ztráta
0010	0020

C 109.01 – IRC. PODROBNOSTI K MODELU

		Možnost	Pole pro volný text
Řádek	Položka	0010	0020
0010	Počet faktorů modelování
0020	Zdroj LGD

C 109.02 – IRC. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM


	Portfolio

		Možnost	Pole pro volný text
Řádek	Položka	0010	0020
0010	Horizont likvidity
0020	Zdroj PD
0030	Zdroj matic přechodu

C 109.03 – IRC. ČÁSTKY ZA PORTFOLIA/DNY


	Portfolio

Datum	IRC
0010	0020

C 110.01 – CT. PODROBNOSTI K MODELU

		Možnost	Pole pro volný text
Řádek	Položka	0010	0020
0010	Počet faktorů modelování
0020	Zdroj LGD

C 110.02 – CT. PODROBNOSTI K PORTFOLIÍM


	Portfolio

		Možnost	Pole pro volný text
Řádek	Položka	0010	0020
0010	Horizont likvidity
0020	Zdroj PD
0030	Zdroj matic přechodu

C 110.03 – CT. APR ZA PORTFOLIA/DNY


	Portfolio

Datum	Duben
0010	0060

C 120.01 – SBM. CITLIVOSTI VŮČI RIZIKU PODLE NÁSTROJE/PORTFOLIA


	Portfolio

Číslo nástroje

Identifikátor rizikového faktoru

Koš

Doplňkový identifikátor

Citlivost vůči riziku

(výsledky ve vykazovací měně)

Vykazovací měna

Citlivost vůči riziku

(výsledky v měně portfolia EBA)

Riziková váha

Doplňkový identifikátor 2

Kategorie úvěrové kvality

0010

0020

0030

0040

0060

0070

0080

0090

110

120

C 120.02 – SBM. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA


	Portfolio

Riziková třída	Složka rizika	Scénář korelací	Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně)	Vykazovací měna	Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA)	Pozice bez opčního prvku, na které se vztahují kapitálové požadavky k riziku zakřivení	Použití základní měny pro měnové riziko delta a zakřivení	Rozdělení složek rizika zakřivení pro měnové riziko pomocí skaláru	Pole pro volný text
0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070	0080	0090	0100

C 120.04 – DRC. Tržní hodnoty a hrubé výše rizika náhlého selhání (JTD) podle nástroje/portfolia


	Portfolio
		V celých číslech

Číslo nástroje

Riziková třída

Koš 1

Koš 2

Dlužník

Kategorie úvěrové kvality

Riziková váha selhání

Pořadí přednosti

Splatnost

Míra výtěžnosti

Směr

Záchytný bod (%)

Uvolňující bod (%)

Výsledky ve vykazovací měně

Výsledky v měně portfolia EBA

Pomyslná hodnota

P&L + úprava

Hrubá výše JTD

Měna

Pomyslná hodnota

P&L + úprava

Hrubá výše JTD

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

C 120.05 – DRC. SLOŽENÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ (OFR) PODLE PORTFOLIA


	Portfolio
		V celých číslech

Riziková třída	Koš 1	Koš 2	Kapitálové požadavky (výsledky ve vykazovací měně)	Vykazovací měna	Kapitálové požadavky (výsledky v měně portfolia EBA)
0010	0020	0030	0040	0050	0060

C 120.06 – ASA. KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

Číslo portfolia	Výsledky ve vykazovací měně			Výsledky v měně portfolia EBA
Číslo portfolia	SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	SBM – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	DRC – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY	RRAO – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY
0010	0020	0030	0040	0050	0060	0070

“

PŘÍLOHA V

„

PŘÍLOHA X

Validační portfolia pro SBM

Název listu	Popis
Nástroje	Nástroje (citlivosti a pozice v riziku zakřivení) pro účely validace SBM
Portfolia	Validační portfolia pro SBM určená jako kombinace nástrojů definovaných v této příloze

Nástroj	Identifikátor rizikového faktoru	Koš	Doplňkový identifikátor	Doplňkový identifikátor 2	Kategorie úvěrové kvality	Citlivost vůči riziku
S_IRV_b25#	GIRR_V_10.00_10.00	USD				400,00
S_IRV_b24#	GIRR_V_10.00_05.00	USD				200,00
S_IRV_b23#	GIRR_V_10.00_03.00	USD				- 900,00
S_IRV_b22#	GIRR_V_10.00_01.00	USD				950,00
S_IRV_b21#	GIRR_V_10.00_00.50	USD				- 350,00
S_IRV_b20#	GIRR_V_05.00_10.00	USD				1 000,00
S_IRV_b19#	GIRR_V_05.00_05.00	USD				- 300,00
S_IRV_b18#	GIRR_V_05.00_03.00	USD				50,00
S_IRV_b17#	GIRR_V_05.00_01.00	USD				300,00
S_IRV_b16#	GIRR_V_05.00_00.50	USD				-50,00
S_IRV_e3#	GIRR_V_03.00_CRO_USD	BRL				500,00
S_IRV_b15#	GIRR_V_03.00_10.00	USD				- 400,00
S_IRV_b14#	GIRR_V_03.00_05.00	USD				700,00
S_IRV_b13#	GIRR_V_03.00_03.00	USD				- 800,00
S_IRV_b12#	GIRR_V_03.00_01.00	USD				700,00
S_IRV_b11#	GIRR_V_03.00_00.50	USD				- 100,00
S_IRV_e2#	GIRR_V_01.00_INF	BRL				750,00
S_IRV_b10#	GIRR_V_01.00_10.00	USD				500,00
S_IRV_b9#	GIRR_V_01.00_05.00	USD				50,00
S_IRV_b8#	GIRR_V_01.00_03.00	USD				- 500,00
S_IRV_b7#	GIRR_V_01.00_01.00	USD				200,00
S_IRV_b6#	GIRR_V_01.00_00.50	USD				900,00
S_IRV_b5#	GIRR_V_00.50_10.00	USD				100,00
S_IRV_c5#	GIRR_V_00.50_10.00	CLP				- 100,00
S_IRV_d5#	GIRR_V_00.50_10.00	EUR				-2 000,00
S_IRV_b4#	GIRR_V_00.50_05.00	USD				100,00
S_IRV_c4#	GIRR_V_00.50_05.00	CLP				100,00
S_IRV_d4#	GIRR_V_00.50_05.00	EUR				1 500,00
S_IRV_b3#	GIRR_V_00.50_03.00	USD				- 500,00
S_IRV_c3#	GIRR_V_00.50_03.00	CLP				- 300,00
S_IRV_d3#	GIRR_V_00.50_03.00	EUR				1 000,00
S_IRV_b2#	GIRR_V_00.50_01.00	USD				400,00
S_IRV_c2#	GIRR_V_00.50_01.00	CLP				150,00
S_IRV_d2#	GIRR_V_00.50_01.00	EUR				3 750,00
S_IRV_a1#	GIRR_V_00.50_00.50	USD				- 100,00
S_IRV_b1#	GIRR_V_00.50_00.50	USD				700,00
S_IRV_c1#	GIRR_V_00.50_00.50	CLP				300,00
S_IRV_d1#	GIRR_V_00.50_00.50	EUR				-4 750,00
S_IRV_e1#	GIRR_V_00.50_00.50	BRL				- 500,00
S_IRD_b11#	GIRR_D_INF	USD				-50 000,00
S_IRD_d11#	GIRR_D_INF	CLP				95 000,00
S_IRD_e11#	GIRR_D_INF	EUR	DE			-65 000,00
S_IRD_e13#	GIRR_D_INF	EUR	FR			- 100 000,00
S_IRD_d12#	GIRR_D_CRO_USD	CLP				10 500,00
S_IRD_e12#	GIRR_D_CRO_USD	EUR				-85 000,00
S_IRD_b12#	GIRR_D_CRO_EUR	USD				-65 000,00
S_IRD_b10#	GIRR_D_30.00	USD	OIS			-50 000,00
S_IRD_c10#	GIRR_D_30.00	USD	Libor3m			10 000,00
S_IRD_d10#	GIRR_D_30.00	CLP	OIS			15 000,00
S_IRD_e10#	GIRR_D_30.00	EUR	OIS			- 120 000,00
S_IRD_b9#	GIRR_D_20.00	USD	OIS			200 000,00
S_IRD_c9#	GIRR_D_20.00	USD	Libor3m			-30 000,00
S_IRD_d9#	GIRR_D_20.00	CLP	OIS			90 000,00
S_IRD_e9#	GIRR_D_20.00	EUR	OIS			100,00
S_IRD_b8#	GIRR_D_15.00	USD	OIS			30 000,00
S_IRD_c8#	GIRR_D_15.00	USD	Libor3m			10 000,00
S_IRD_d8#	GIRR_D_15.00	CLP	OIS			70 000,00
S_IRD_e8#	GIRR_D_15.00	EUR	OIS			100,00
S_IRD_b7#	GIRR_D_10.00	USD	OIS			2 000,00
S_IRD_c7#	GIRR_D_10.00	USD	Libor3m			- 100 000,00
S_IRD_d7#	GIRR_D_10.00	CLP	OIS			-25 000,00
S_IRD_e7#	GIRR_D_10.00	EUR	OIS			100,00
S_IRD_b6#	GIRR_D_05.00	USD	OIS			-90 000,00
S_IRD_c6#	GIRR_D_05.00	USD	Libor3m			-35 000,00
S_IRD_d6#	GIRR_D_05.00	CLP	OIS			-5 000,00
S_IRD_e6#	GIRR_D_05.00	EUR	OIS			100,00
S_IRD_b5#	GIRR_D_03.00	USD	OIS			85 000,00
S_IRD_c5#	GIRR_D_03.00	USD	Libor3m			55 000,00
S_IRD_d5#	GIRR_D_03.00	CLP	OIS			- 100 000,00
S_IRD_e5#	GIRR_D_03.00	EUR	OIS			100,00
S_IRD_b4#	GIRR_D_02.00	USD	OIS			-10 000,00
S_IRD_c4#	GIRR_D_02.00	USD	Libor3m			10 000,00
S_IRD_d4#	GIRR_D_02.00	CLP	OIS			5 000,00
S_IRD_e4#	GIRR_D_02.00	EUR	OIS			100,00
S_IRD_b3#	GIRR_D_01.00	USD	OIS			-65 000,00
S_IRD_c3#	GIRR_D_01.00	USD	Libor3m			70 000,00
S_IRD_d3#	GIRR_D_01.00	CLP	OIS			10 000,00
S_IRD_e3#	GIRR_D_01.00	EUR	OIS			-50 000,00
S_IRD_b2#	GIRR_D_00.50	USD	OIS			15 000,00
S_IRD_c2#	GIRR_D_00.50	USD	Libor3m			-40 000,00
S_IRD_d2#	GIRR_D_00.50	CLP	OIS			45 000,00
S_IRD_e2#	GIRR_D_00.50	EUR	OIS			100,00
S_IRD_a1#	GIRR_D_00.25	USD	OIS			30 000,00
S_IRD_b1#	GIRR_D_00.25	USD	OIS			20 000,00
S_IRD_c1#	GIRR_D_00.25	USD	Libor3m			-30 000,00
S_IRD_d1#	GIRR_D_00.25	CLP	OIS			-30 000,00
S_IRD_e1#	GIRR_D_00.25	EUR	OIS			100,00
S_IRD_f1#	GIRR_D_00.25	DKK	OIS			100,00
S_IRC_a1#	GIRR_CU	USD				-18 466,83
S_IRC_b1#	GIRR_CU	USD				92 233,09
S_IRC_c1#	GIRR_CU	CLP				-1 270,00
S_IRC_d1#	GIRR_CU	EUR				- 253,12
S_IRC_e1#	GIRR_CU	VND				-11 950,00
S_IRC_a1#	GIRR_CD	USD				18 647,66
S_IRC_b1#	GIRR_CD	USD				-93 178,71
S_IRC_c1#	GIRR_CD	CLP				450,00
S_IRC_d1#	GIRR_CD	EUR				-3 237,08
S_IRC_e1#	GIRR_CD	VND				-4 030,00
S_FXV_b4#	FX_V_5.00	EUR_CLP				200,00
S_FXV_d4#	FX_V_5.00	CHF_VND				1 500,00
S_FXV_b3#	FX_V_3.00	EUR_CLP				- 400,00
S_FXV_d3#	FX_V_3.00	CHF_VND				1 000,00
S_FXV_b5#	FX_V_10.00	EUR_CLP				150,00
S_FXV_d5#	FX_V_10.00	CHF_VND				-2 000,00
S_FXV_b2#	FX_V_1.00	EUR_CLP				300,00
S_FXV_d2#	FX_V_1.00	CHF_VND				3 750,00
S_FXV_a1#	FX_V_0.50	EUR_CLP				- 100,00
S_FXV_b1#	FX_V_0.50	EUR_CLP				700,00
S_FXV_c1#	FX_V_0.50	AUD_JPY				450,00
S_FXV_d1#	FX_V_0.50	CHF_VND				-4 800,00
S_FXD_a1#	FX_D	GBP				5 000,00
S_FXD_b1#	FX_D	GBP				-8 000,00
S_FXD_c1#	FX_D	CLP				3 000,00
S_FXD_d1#	FX_D	DKK				1 000,00
S_FXD_f1#	FX_D	BGN				1 000,00
S_FXC_a1#	FX_CU	EUR				-16 037,91
S_FXC_b1#	FX_CU	EUR				80 159,24
S_FXC_c1#	FX_CU	CLP				- 800,00
S_FXC_d1#	FX_CU	JPY				-1 472,88
S_FXC_e1#	FX_CU	VND				-3 400,00
S_FXC_f1#	FX_CU	DKK				-48,61
S_FXC_a1#	FX_CD	EUR				16 162,18
S_FXC_b1#	FX_CD	EUR				-80 723,02
S_FXC_c1#	FX_CD	CLP				700,00
S_FXC_d1#	FX_CD	JPY				-1 324,35
S_FXC_e1#	FX_CD	VND				-2 100,00
S_FXC_f1#	FX_CD	DKK				48,61
S_EQV_a5#	EQ_V_5.00	1	EMITENT A			100,00
S_EQV_aa4#	EQ_V_5.00	5	EMITENT AA			1 200,00
S_EQV_ac1#	EQ_V_5.00	7	EMITENT AC			-50,00
S_EQV_ae4#	EQ_V_5.00	9	EMITENT AE			600,00
S_EQV_af4#	EQ_V_5.00	10	EMITENT AF			375,00
S_EQV_b4#	EQ_V_5.00	1	EMITENT B			50,00
S_EQV_f4#	EQ_V_5.00	5	EMITENT F			450,00
S_EQV_j4#	EQ_V_5.00	9	EMITENT J			- 200,00
S_EQV_k4#	EQ_V_5.00	10	EMITENT K			- 825,00
S_EQV_m1#	EQ_V_5.00	11	EMITENT M			- 700,00
S_EQV_n4#	EQ_V_5.00	12	INDEX N			850,00
S_EQV_o4#	EQ_V_5.00	12	INDEX O			150,00
S_EQV_y1#	EQ_V_5.00	3	EMITENT Y			700,00
S_EQV_a4#	EQ_V_3.00	1	EMITENT A			- 500,00
S_EQV_aa3#	EQ_V_3.00	5	EMITENT AA			- 850,00
S_EQV_ad1#	EQ_V_3.00	8	EMITENT AD			300,00
S_EQV_ae3#	EQ_V_3.00	9	EMITENT AE			- 450,00
S_EQV_af3#	EQ_V_3.00	10	EMITENT AF			- 725,00
S_EQV_b3#	EQ_V_3.00	1	EMITENT B			- 500,00
S_EQV_f3#	EQ_V_3.00	5	EMITENT F			250,00
S_EQV_j3#	EQ_V_3.00	9	EMITENT J			- 900,00
S_EQV_k3#	EQ_V_3.00	10	EMITENT K			- 975,00
S_EQV_n3#	EQ_V_3.00	12	INDEX N			-1 250,00
S_EQV_o3#	EQ_V_3.00	12	INDEX O			100,00
S_EQV_x1#	EQ_V_3.00	2	EMITENT X			- 200,00
S_EQV_z1#	EQ_V_3.00	4	EMITENT Z			- 800,00
S_EQV_a6#	EQ_V_10.00	1	EMITENT A			100,00
S_EQV_aa5#	EQ_V_10.00	5	EMITENT AA			- 300,00
S_EQV_ab1#	EQ_V_10.00	6	EMITENT AB			- 400,00
S_EQV_ae5#	EQ_V_10.00	9	EMITENT AE			- 850,00
S_EQV_af5#	EQ_V_10.00	10	EMITENT AF			525,00
S_EQV_b5#	EQ_V_10.00	1	EMITENT B			500,00
S_EQV_f5#	EQ_V_10.00	5	EMITENT F			600,00
S_EQV_j5#	EQ_V_10.00	9	EMITENT J			150,00
S_EQV_k5#	EQ_V_10.00	10	EMITENT K			300,00
S_EQV_n5#	EQ_V_10.00	12	INDEX N			225,00
S_EQV_o5#	EQ_V_10.00	12	INDEX O			- 200,00
S_EQV_q1#	EQ_V_10.00	13	INDEX Q			- 800,00
S_EQV_a3#	EQ_V_1.00	1	EMITENT A			400,00
S_EQV_aa2#	EQ_V_1.00	5	EMITENT AA			- 400,00
S_EQV_ae2#	EQ_V_1.00	9	EMITENT AE			- 250,00
S_EQV_af2#	EQ_V_1.00	10	EMITENT AF			-1 150,00
S_EQV_b2#	EQ_V_1.00	1	EMITENT B			200,00
S_EQV_f2#	EQ_V_1.00	5	EMITENT F			- 750,00
S_EQV_j2#	EQ_V_1.00	9	EMITENT J			350,00
S_EQV_k2#	EQ_V_1.00	10	EMITENT K			1 050,00
S_EQV_n2#	EQ_V_1.00	12	INDEX N			- 800,00
S_EQV_o2#	EQ_V_1.00	12	INDEX O			400,00
S_EQV_a1#	EQ_V_0.50	1	EMITENT A			- 100,00
S_EQV_a2#	EQ_V_0.50	1	EMITENT A			700,00
S_EQV_aa1#	EQ_V_0.50	5	EMITENT AA			950,00
S_EQV_ae1#	EQ_V_0.50	9	EMITENT AE			50,00
S_EQV_af1#	EQ_V_0.50	10	EMITENT AF			- 300,00
S_EQV_b1#	EQ_V_0.50	1	EMITENT B			900,00
S_EQV_c1#	EQ_V_0.50	2	EMITENT C			- 500,00
S_EQV_d1#	EQ_V_0.50	3	EMITENT D			600,00
S_EQV_e1#	EQ_V_0.50	4	EMITENT E			- 800,00
S_EQV_f1#	EQ_V_0.50	5	EMITENT F			1 000,00
S_EQV_g1#	EQ_V_0.50	6	EMITENT G			- 400,00
S_EQV_h1#	EQ_V_0.50	7	EMITENT H			-50,00
S_EQV_i1#	EQ_V_0.50	8	EMITENT I			300,00
S_EQV_j1#	EQ_V_0.50	9	EMITENT J			50,00
S_EQV_k1#	EQ_V_0.50	10	EMITENT K			- 300,00
S_EQV_l1#	EQ_V_0.50	11	EMITENT L			1 000,00
S_EQV_n1#	EQ_V_0.50	12	INDEX N			750,00
S_EQV_o1#	EQ_V_0.50	12	INDEX O			- 500,00
S_EQV_p1#	EQ_V_0.50	13	INDEX P			40,00
S_EQD_a1#	EQ_D_SPOT	1	EMITENT A			16 500,00
S_EQD_a2#	EQ_D_SPOT	1	EMITENT A			-35 000,00
S_EQD_b1#	EQ_D_SPOT	1	EMITENT B			20 000,00
S_EQD_c1#	EQ_D_SPOT	2	EMITENT C			66 000,00
S_EQD_d1#	EQ_D_SPOT	3	EMITENT D			1 700,00
S_EQD_e1#	EQ_D_SPOT	4	EMITENT E			1 100,00
S_EQD_f1#	EQ_D_SPOT	5	EMITENT F			25 000,00
S_EQD_g1#	EQ_D_SPOT	5	EMITENT G			8 400,00
S_EQD_h1#	EQ_D_SPOT	6	EMITENT H			22 500,00
S_EQD_i1#	EQ_D_SPOT	7	EMITENT I			-12 300,00
S_EQD_j1#	EQ_D_SPOT	8	EMITENT J			- 450,00
S_EQD_k1#	EQ_D_SPOT	9	EMITENT K			- 143,00
S_EQD_l1#	EQ_D_SPOT	9	EMITENT L			- 143,00
S_EQD_m1#	EQ_D_SPOT	10	EMITENT M			- 100,00
S_EQD_n1#	EQ_D_SPOT	10	EMITENT N			- 100,00
S_EQD_o1#	EQ_D_SPOT	11	EMITENT O			-19 600,00
S_EQD_q1#	EQ_D_SPOT	12	INDEX Q			1 100,00
S_EQD_r1#	EQ_D_SPOT	12	INDEX R			-40 000,00
S_EQD_s1#	EQ_D_SPOT	13	INDEX S			-1 950,00
S_EQD_s2#	EQ_D_SPOT	13	INDEX S			280,00
S_EQD_t2#	EQ_D_SPOT	13	INDEX T			3 150,00
S_EQD_u1#	EQ_D_SPOT	9	EMITENT U			-57,00
S_EQD_v1#	EQ_D_SPOT	10	EMITENT V			- 100,00
S_EQD_a3#	EQ_D_REPO	1	EMITENT A			50 000,00
S_EQD_aa1#	EQ_D_REPO	6	EMITENT AA			79 000,00
S_EQD_ab1#	EQ_D_REPO	7	EMITENT AB			31 000,00
S_EQD_ac1#	EQ_D_REPO	8	EMITENT AC			-10 000,00
S_EQD_b2#	EQ_D_REPO	1	EMITENT B			-39 000,00
S_EQD_f2#	EQ_D_REPO	5	EMITENT F			90 000,00
S_EQD_g2#	EQ_D_REPO	5	EMITENT G			60 000,00
S_EQD_k2#	EQ_D_REPO	9	EMITENT K			-14 250,00
S_EQD_l2#	EQ_D_REPO	9	EMITENT L			- 150 000,00
S_EQD_m2#	EQ_D_REPO	10	EMITENT M			-85 000,00
S_EQD_n2#	EQ_D_REPO	10	EMITENT N			-72 000,00
S_EQD_p1#	EQ_D_REPO	11	EMITENT P			48 000,00
S_EQD_q2#	EQ_D_REPO	12	INDEX Q			85 000,00
S_EQD_r2#	EQ_D_REPO	12	INDEX R			-40 000,00
S_EQD_t1#	EQ_D_REPO	13	INDEX T			- 125 000,00
S_EQD_x1#	EQ_D_REPO	2	EMITENT X			75 000,00
S_EQD_y1#	EQ_D_REPO	3	EMITENT Y			4 800,00
S_EQD_z1#	EQ_D_REPO	4	EMITENT Z			-15 000,00
S_EQC_a1#	EQ_CU	1	EMITENT A			-37 820,00
S_EQC_a2#	EQ_CU	1	EMITENT A			77 655,00
S_EQC_aa1#	EQ_CU	2	EMITENT AA			39 300,00
S_EQC_ab1#	EQ_CU	4	EMITENT AB			17 262,00
S_EQC_ac1#	EQ_CU	5	EMITENT AC			7 139,60
S_EQC_ad1#	EQ_CU	6	EMITENT AD			-3 642,50
S_EQC_ae1#	EQ_CU	7	EMITENT AE			3 900,00
S_EQC_af1#	EQ_CU	8	EMITENT AF			41 550,00
S_EQC_ag1#	EQ_CU	9	EMITENT AG			36 860,00
S_EQC_ah1#	EQ_CU	10	EMITENT AH			22 150,00
S_EQC_b1#	EQ_CU	1	EMITENT B			20 677,50
S_EQC_c1#	EQ_CU	2	EMITENT C			-31 440,00
S_EQC_d1#	EQ_CU	3	EMITENT D			6 238,00
S_EQC_e1#	EQ_CU	4	EMITENT E			-21 605,00
S_EQC_f1#	EQ_CU	5	EMITENT F			-2 850,00
S_EQC_g1#	EQ_CU	6	EMITENT G			-3 642,50
S_EQC_h1#	EQ_CU	7	EMITENT H			-7 800,00
S_EQC_i1#	EQ_CU	8	EMITENT I			-29 550,00
S_EQC_j1#	EQ_CU	9	EMITENT J			- 216 320,00
S_EQC_k1#	EQ_CU	10	EMITENT K			1 950,00
S_EQC_q1#	EQ_CU	11	EMITENT Q			-19 142,00
S_EQC_r1#	EQ_CU	11	EMITENT R			28 713,00
S_EQC_s1#	EQ_CU	3	EMITENT S			-17 025,00
S_EQC_t1#	EQ_CU	12	EMITENT T			7 466,67
S_EQC_u1#	EQ_CU	13	EMITENT U			11 160,00
S_EQC_v1#	EQ_CU	12	EMITENT V			-39 200,00
S_EQC_w1#	EQ_CU	13	EMITENT W			-58 590,00
S_EQC_y1#	EQ_CU	1	EMITENT Y			-23 930,00
S_EQC_z1#	EQ_CU	1	EMITENT Z			-47 860,00
S_EQC_a1#	EQ_CD	1	EMITENT A			39 157,50
S_EQC_a2#	EQ_CD	1	EMITENT A			-80 349,00
S_EQC_aa1#	EQ_CD	2	EMITENT AA			-30 600,00
S_EQC_ab1#	EQ_CD	4	EMITENT AB			-9 826,00
S_EQC_ac1#	EQ_CD	5	EMITENT AC			-5 414,60
S_EQC_ad1#	EQ_CD	6	EMITENT AD			2 617,50
S_EQC_ae1#	EQ_CD	7	EMITENT AE			-2 720,00
S_EQC_af1#	EQ_CD	8	EMITENT AF			-28 250,00
S_EQC_ag1#	EQ_CD	9	EMITENT AG			-30 935,00
S_EQC_ah1#	EQ_CD	10	EMITENT AH			-15 025,00
S_EQC_b1#	EQ_CD	1	EMITENT B			- 238 910,00
S_EQC_c1#	EQ_CD	2	EMITENT C			24 480,00
S_EQC_d1#	EQ_CD	3	EMITENT D			-6 068,00
S_EQC_e1#	EQ_CD	4	EMITENT E			12 310,00
S_EQC_f1#	EQ_CD	5	EMITENT F			2 160,00
S_EQC_g1#	EQ_CD	6	EMITENT G			2 617,50
S_EQC_h1#	EQ_CD	7	EMITENT H			5 440,00
S_EQC_i1#	EQ_CD	8	EMITENT I			20 050,00
S_EQC_j1#	EQ_CD	9	EMITENT J			181 560,00
S_EQC_k1#	EQ_CD	10	EMITENT K			-2 900,00
S_EQC_q1#	EQ_CD	11	EMITENT Q			20 052,00
S_EQC_r1#	EQ_CD	11	EMITENT R			-30 078,00
S_EQC_s1#	EQ_CD	3	EMITENT S			-9 435,00
S_EQC_t1#	EQ_CD	12	EMITENT T			-7 400,00
S_EQC_u1#	EQ_CD	13	EMITENT U			-11 040,00
S_EQC_v1#	EQ_CD	12	EMITENT V			38 850,00
S_EQC_w1#	EQ_CD	13	EMITENT W			57 960,00
S_EQC_y1#	EQ_CD	1	EMITENT Y			13 590,00
S_EQC_z1#	EQ_CD	1	EMITENT Z			27 180,00
S_CNV_a5#	CSR_NON_SEC_V_5.00	1	EMITENT A			100,00
S_CNV_b4#	CSR_NON_SEC_V_5.00	1	EMITENT B			50,00
S_CNV_c4#	CSR_NON_SEC_V_5.00	3	EMITENT C			150,00
S_CNV_hb1#	CSR_NON_SEC_V_5.00	9	EMITENT HA			- 750,00
S_CNV_a4#	CSR_NON_SEC_V_3.00	1	EMITENT A			- 500,00
S_CNV_ab1#	CSR_NON_SEC_V_3.00	2	EMITENT AB			325,00
S_CNV_b3#	CSR_NON_SEC_V_3.00	1	EMITENT B			- 500,00
S_CNV_c3#	CSR_NON_SEC_V_3.00	3	EMITENT C			100,00
S_CNV_v1#	CSR_NON_SEC_V_3.00	20	INDEX V			500,00
S_CNV_a6#	CSR_NON_SEC_V_10.00	1	EMITENT A			100,00
S_CNV_b5#	CSR_NON_SEC_V_10.00	1	EMITENT B			500,00
S_CNV_c5#	CSR_NON_SEC_V_10.00	3	EMITENT C			- 200,00
S_CNV_a3#	CSR_NON_SEC_V_1.00	1	EMITENT A			400,00
S_CNV_b2#	CSR_NON_SEC_V_1.00	1	EMITENT B			200,00
S_CNV_c2#	CSR_NON_SEC_V_1.00	3	EMITENT C			400,00
S_CNV_a1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	1	EMITENT A			- 100,00
S_CNV_a2#	CSR_NON_SEC_V_0.50	1	EMITENT A			700,00
S_CNV_b1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	1	EMITENT B			900,00
S_CNV_c1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	3	EMITENT C			- 500,00
S_CNV_d1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	4	EMITENT D			700,00
S_CNV_e1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	5	EMITENT E			- 800,00
S_CNV_f1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	6	EMITENT F			700,00
S_CNV_g1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	7	EMITENT G			- 400,00
S_CNV_h1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	8	EMITENT H			-50,00
S_CNV_i1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	10	EMITENT I			300,00
S_CNV_j1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	11	EMITENT J			50,00
S_CNV_k1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	12	EMITENT K			- 300,00
S_CNV_l1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	13	EMITENT L			1 000,00
S_CNV_m1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	14	EMITENT M			- 350,00
S_CNV_n1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	15	EMITENT N			950,00
S_CNV_o1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	16	EMITENT O			- 900,00
S_CNV_p1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	17	EMITENT P			200,00
S_CNV_q1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	18	EMITENT Q			400,00
S_CNV_r1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	18	EMITENT R			- 300,00
S_CNV_s1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	19	INDEX S			850,00
S_CNV_t1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	20	INDEX T			- 650,00
S_CNV_u1#	CSR_NON_SEC_V_0.50	19	INDEX U			- 350,00
S_CND_hb2#	CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT	9	EMITENT HB			-17 000,00
S_CND_t1#	CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT	3	EMITENT T			-6 000,00
S_CND_y1#	CSR_NON_SEC_D_3.00_DEBT	20	INDEX Y			9 000,00
S_CND_ab2#	CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS	2	EMITENT AC			14 000,00
S_CND_b2#	CSR_NON_SEC_D_3.00_CDS	1	EMITENT B			-17 000,00
S_CND_w1#	CSR_NON_SEC_D_10.00_DEBT	10	EMITENT W		CQS 1	9 000,00
S_CND_a4#	CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT	1	EMITENT A			-10 000,00
S_CND_s1#	CSR_NON_SEC_D_1.00_DEBT	3	EMITENT S			-6 000,00
S_CND_x1#	CSR_NON_SEC_D_1.00_CDS	19	INDEX X			-18 500,00
S_CND_a1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	1	EMITENT A			20 000,00
S_CND_a2#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	1	EMITENT A			-30 000,00
S_CND_b1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	1	EMITENT B			12 000,00
S_CND_c1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	3	EMITENT C			-6 000,00
S_CND_d1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	4	EMITENT D			25 000,00
S_CND_e1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	5	EMITENT E			-4 000,00
S_CND_f1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	6	EMITENT F			-8 000,00
S_CND_g1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	7	EMITENT G			8 000,00
S_CND_h1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	8	EMITENT H			3 000,00
S_CND_hb1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	9	EMITENT HA			-23 000,00
S_CND_i1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	10	EMITENT I		CQS 2	-5 000,00
S_CND_j1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	11	EMITENT J			2 000,00
S_CND_k1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	12	EMITENT K			7 000,00
S_CND_l1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	13	EMITENT L			-9 000,00
S_CND_m1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	14	EMITENT M			10 000,00
S_CND_n1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	15	EMITENT N			-20 000,00
S_CND_o1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	16	EMITENT O			5 000,00
S_CND_p1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	17	EMITENT P			-3 000,00
S_CND_q1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	18	EMITENT Q			10 000,00
S_CND_r1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_DEBT	18	EMITENT R			-5 000,00
S_CND_a3#	CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS	1	EMITENT A			15 000,00
S_CND_ab1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS	2	EMITENT AB			21 000,00
S_CND_u1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS	19	INDEX U			-32 000,00
S_CND_v1#	CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS	20	INDEX V			-13 000,00
S_CND_x2#	CSR_NON_SEC_D_0.50_CDS	19	INDEX X			52 500,00
S_CNC_a1#	CSR_NON_SEC_CU	1	EMITENT A			-2 338,64
S_CNC_a2#	CSR_NON_SEC_CU	1	EMITENT A			35 116,67
S_CNC_aa1#	CSR_NON_SEC_CU	10	EMITENT AA		CQS 1	-1 212,50
S_CNC_ab1#	CSR_NON_SEC_CU	2	EMITENT AB1			- 247,47
S_CNC_b1#	CSR_NON_SEC_CU	1	EMITENT B			890,91
S_CNC_c1#	CSR_NON_SEC_CU	3	EMITENT C			- 500,00
S_CNC_d1#	CSR_NON_SEC_CU	4	EMITENT D			415,00
S_CNC_e1#	CSR_NON_SEC_CU	5	EMITENT E			-1 050,00
S_CNC_f1#	CSR_NON_SEC_CU	6	EMITENT F			- 150,00
S_CNC_g1#	CSR_NON_SEC_CU	7	EMITENT G			- 318,75
S_CNC_h1#	CSR_NON_SEC_CU	8	EMITENT H			- 425,00
S_CNC_hb1#	CSR_NON_SEC_CU	9	EMITENT HB1			- 500,00
S_CNC_i1#	CSR_NON_SEC_CU	10	EMITENT I		CQS 2	- 937,50
S_CNC_j1#	CSR_NON_SEC_CU	11	EMITENT J			-4 650,00
S_CNC_k1#	CSR_NON_SEC_CU	12	EMITENT K			- 425,00
S_CNC_l1#	CSR_NON_SEC_CU	13	EMITENT L			-27 660,00
S_CNC_m1#	CSR_NON_SEC_CU	14	EMITENT M			- 488,00
S_CNC_n1#	CSR_NON_SEC_CU	15	EMITENT N			13 237,50
S_CNC_o1#	CSR_NON_SEC_CU	16	EMITENT O			-1 127,50
S_CNC_p1#	CSR_NON_SEC_CU	17	EMITENT P			-5 775,00
S_CNC_q1#	CSR_NON_SEC_CU	18	EMITENT Q			-7 842,00
S_CNC_r1#	CSR_NON_SEC_CU	18	EMITENT R			15 684,00
S_CNC_s1#	CSR_NON_SEC_CU	4	EMITENT S			- 750,00
S_CNC_t1#	CSR_NON_SEC_CU	19	EMITENT T			3 550,00
S_CNC_u1#	CSR_NON_SEC_CU	20	EMITENT U			1 660,00
S_CNC_v1#	CSR_NON_SEC_CU	19	EMITENT V			-18 637,50
S_CNC_w1#	CSR_NON_SEC_CU	20	EMITENT W			-8 715,00
S_CNC_x1#	CSR_NON_SEC_CU	3	EMITENT X			- 500,00
S_CNC_y1#	CSR_NON_SEC_CU	1	EMITENT Y			- 249,95
S_CNC_z1#	CSR_NON_SEC_CU	1	EMITENT Z			- 249,95
S_CNC_a1#	CSR_NON_SEC_CD	1	EMITENT A			2 363,38
S_CNC_a2#	CSR_NON_SEC_CD	1	EMITENT A			-35 314,65
S_CNC_aa1#	CSR_NON_SEC_CD	10	EMITENT AA		CQS 1	1 150,00
S_CNC_ab1#	CSR_NON_SEC_CD	2	EMITENT AB1			247,47
S_CNC_b1#	CSR_NON_SEC_CD	1	EMITENT B			-5 543,43
S_CNC_c1#	CSR_NON_SEC_CD	3	EMITENT C			500,00
S_CNC_d1#	CSR_NON_SEC_CD	4	EMITENT D			- 385,00
S_CNC_e1#	CSR_NON_SEC_CD	5	EMITENT E			575,00
S_CNC_f1#	CSR_NON_SEC_CD	6	EMITENT F			75,00
S_CNC_g1#	CSR_NON_SEC_CD	7	EMITENT G			287,50
S_CNC_h1#	CSR_NON_SEC_CD	8	EMITENT H			400,00
S_CNC_hb1#	CSR_NON_SEC_CD	9	EMITENT HB1			500,00
S_CNC_i1#	CSR_NON_SEC_CD	10	EMITENT I		CQS 2	750,00
S_CNC_j1#	CSR_NON_SEC_CD	11	EMITENT J			4 100,00
S_CNC_k1#	CSR_NON_SEC_CD	12	EMITENT K			387,50
S_CNC_l1#	CSR_NON_SEC_CD	13	EMITENT L			22 130,00
S_CNC_m1#	CSR_NON_SEC_CD	14	EMITENT M			160,00
S_CNC_n1#	CSR_NON_SEC_CD	15	EMITENT N			-23 437,50
S_CNC_o1#	CSR_NON_SEC_CD	16	EMITENT O			1 246,25
S_CNC_p1#	CSR_NON_SEC_CD	17	EMITENT P			6 225,00
S_CNC_q1#	CSR_NON_SEC_CD	18	EMITENT Q			8 752,00
S_CNC_r1#	CSR_NON_SEC_CD	18	EMITENT R			-17 504,00
S_CNC_s1#	CSR_NON_SEC_CD	4	EMITENT S			- 250,00
S_CNC_t1#	CSR_NON_SEC_CD	19	EMITENT T			-3 500,00
S_CNC_u1#	CSR_NON_SEC_CD	20	EMITENT U			-1 540,00
S_CNC_v1#	CSR_NON_SEC_CD	19	EMITENT V			18 375,00
S_CNC_w1#	CSR_NON_SEC_CD	20	EMITENT W			8 085,00
S_CNC_x1#	CSR_NON_SEC_CD	3	EMITENT X			500,00
S_CNC_y1#	CSR_NON_SEC_CD	1	EMITENT Y			- 226,77
S_CNC_z1#	CSR_NON_SEC_CD	1	EMITENT Z			- 226,77
S_CMV_a5#	CM_V_5.00	1	UHLÍ			- 300,00
S_CMV_b4#	CM_V_5.00	1	URAN			450,00
S_CMV_a4#	CM_V_3.00	1	UHLÍ			800,00
S_CMV_b3#	CM_V_3.00	1	URAN			800,00
S_CMV_a6#	CM_V_10.00	1	UHLÍ			100,00
S_CMV_b5#	CM_V_10.00	1	URAN			- 250,00
S_CMV_a3#	CM_V_1.00	1	UHLÍ			- 200,00
S_CMV_b2#	CM_V_1.00	1	URAN			- 750,00
S_CMV_d1#	CM_V_1.00	2	WTI			- 175,00
S_CMV_f1#	CM_V_1.00	3	FWD ELECTRICITY NE			- 450,00
S_CMV_h1#	CM_V_1.00	4	PANAMAX			-5 500,00
S_CMV_j1#	CM_V_1.00	5	MĚĎ			- 200,00
S_CMV_l1#	CM_V_1.00	6	ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN			1 000,00
S_CMV_n1#	CM_V_1.00	7	STŘÍBRO			500,00
S_CMV_p1#	CM_V_1.00	8	KUKUŘICE			-1 000,00
S_CMV_r1#	CM_V_1.00	9	SYROVÁTKA			- 125,00
S_CMV_t1#	CM_V_1.00	10	KAUČUK			-50,00
S_CMV_v1#	CM_V_1.00	11	POTAŠ			-1 800,00
S_CMV_a1#	CM_V_0.50	1	UHLÍ			1 000,00
S_CMV_a2#	CM_V_0.50	1	UHLÍ			- 350,00
S_CMV_b1#	CM_V_0.50	1	URAN			150,00
S_CMV_c1#	CM_V_0.50	2	BRENT			200,00
S_CMV_e1#	CM_V_0.50	3	SPOT ELECTRICITY SE			- 300,00
S_CMV_g1#	CM_V_0.50	4	SUPRAMAX			-5 000,00
S_CMV_i1#	CM_V_0.50	5	OCEL			550,00
S_CMV_k1#	CM_V_0.50	6	ZEMNÍ PLYN			400,00
S_CMV_m1#	CM_V_0.50	7	ZLATO			- 200,00
S_CMV_o1#	CM_V_0.50	8	SÓJOVÉ BOBY			- 750,00
S_CMV_q1#	CM_V_0.50	9	RYBY			250,00
S_CMV_s1#	CM_V_0.50	10	KAKAO			350,00
S_CMV_u1#	CM_V_0.50	11	PLOCHÉ SKLO			3 000,00
S_CMV_w1#	CM_V_0.50	4	SUPRAMAX			-5 000,00
S_CMV_x1#	CM_V_0.50	4	PANAMAX			15 000,00
S_CMD_p1#	CM_D_30.00	8	KUKUŘICE	OKLAHOMA		-10 000,00
S_CMD_f1#	CM_D_3.00	3	FWD ELECTRICITY NE	TEXAS		-4 500,00
S_CMD_h1#	CM_D_3.00	4	PANAMAX	NEW ORLEANS		-68 750,00
S_CMD_n1#	CM_D_20.00	7	STŘÍBRO	EU1		5 000,00
S_CMD_r1#	CM_D_20.00	9	SYROVÁTKA	NEWCASTLE		-1 250,00
S_CMD_d1#	CM_D_2.00	2	WTI	OKLAHOMA		-1 750,00
S_CMD_l1#	CM_D_15.00	6	ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN	OKLAHOMA		10 000,00
S_CMD_t1#	CM_D_15.00	10	KAUČUK	NEWCASTLE		- 500,00
S_CMD_j1#	CM_D_10.00	5	MĚĎ	OKLAHOMA		-2 000,00
S_CMD_v1#	CM_D_10.00	11	POTAŠ	NEWCASTLE		-18 000,00
S_CMD_b1#	CM_D_1.00	1	URAN	OKLAHOMA		1 500,00
S_CMD_g1#	CM_D_1.00	4	SUPRAMAX	SANTOS		-62 500,00
S_CMD_w1#	CM_D_1.00	4	SUPRAMAX	SANTOS		-62 500,00
S_CMD_x1#	CM_D_1.00	4	PANAMAX	NEW ORLEANS		187 500,00
S_CMD_a4#	CM_D_0.50	1	UHLÍ	NEWCASTLE		8 000,00
S_CMD_a1#	CM_D_0.00	1	UHLÍ	NEWCASTLE		10 000,00
S_CMD_a2#	CM_D_0.00	1	UHLÍ	NEWCASTLE		-3 500,00
S_CMD_a3#	CM_D_0.00	1	UHLÍ	LONDON		-2 000,00
S_CMD_c1#	CM_D_0.00	2	BRENT	LE HAVRE		2 000,00
S_CMD_e1#	CM_D_0.00	3	SPOT ELECTRICITY SE	LONDON		-3 000,00
S_CMD_i1#	CM_D_0.00	5	OCEL	LE HAVRE		5 500,00
S_CMD_k1#	CM_D_0.00	6	ZEMNÍ PLYN	LE HAVRE		4 000,00
S_CMD_m1#	CM_D_0.00	7	ZLATO	UK1		-2 000,00
S_CMD_o1#	CM_D_0.00	8	SÓJOVÉ BOBY	LE HAVRE		-7 500,00
S_CMD_q1#	CM_D_0.00	9	RYBY	LONDON		2 500,00
S_CMD_s1#	CM_D_0.00	10	KAKAO	LONDON		3 500,00
S_CMD_u1#	CM_D_0.00	11	PLOCHÉ SKLO	LONDON		30 000,00
S_CMC_a1#	CM_CU	1	UHLÍ			17 335,00
S_CMC_a2#	CM_CU	1	UHLÍ			36 936,00
S_CMC_b1#	CM_CU	1	URAN			6 635,00
S_CMC_c1#	CM_CU	2	BRENT			-11 600,00
S_CMC_d1#	CM_CU	2	WTI			-36 900,00
S_CMC_e1#	CM_CU	3	SPOT ELECTRICITY SE			8 563,00
S_CMC_f1#	CM_CU	3	FWD ELECTRICITY NE			-27 250,00
S_CMC_g1#	CM_CU	4	SUPRAMAX			-36 880,00
S_CMC_h1#	CM_CU	4	PANAMAX			29 472,00
S_CMC_i1#	CM_CU	5	OCEL			-5 850,00
S_CMC_j1#	CM_CU	5	MĚĎ			14 644,80
S_CMC_k1#	CM_CU	6	ZEMNÍ PLYN			-6 147,50
S_CMC_l1#	CM_CU	6	ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN			-6 147,50
S_CMC_m1#	CM_CU	7	ZLATO			-1 486,67
S_CMC_n1#	CM_CU	7	STŘÍBRO			743,33
S_CMC_o1#	CM_CU	8	SÓJOVÉ BOBY			-14 535,00
S_CMC_p1#	CM_CU	8	KUKUŘICE			20 475,00
S_CMC_q1#	CM_CU	9	RYBY			-19 900,00
S_CMC_r1#	CM_CU	9	SYROVÁTKA			3 387,00
S_CMC_s1#	CM_CU	10	KAKAO			1 005,00
S_CMC_t1#	CM_CU	10	KAUČUK			10 892,20
S_CMC_u1#	CM_CU	11	PLOCHÉ SKLO			-13 790,00
S_CMC_v1#	CM_CU	11	POTAŠ			20 685,00
S_CMC_x1#	CM_CU	9	MLÉKO			-6 300,00
S_CMC_y1#	CM_CU	1	URAN			-65 864,00
S_CMC_z1#	CM_CU	4	PANAMAX			29 472,00
S_CMC_a1#	CM_CD	1	UHLÍ			-18 260,00
S_CMC_a2#	CM_CD	1	UHLÍ			-37 630,00
S_CMC_b1#	CM_CD	1	URAN			-70 460,00
S_CMC_c1#	CM_CD	2	BRENT			8 320,00
S_CMC_d1#	CM_CD	2	WTI			3 550,00
S_CMC_e1#	CM_CD	3	SPOT ELECTRICITY SE			-8 233,00
S_CMC_f1#	CM_CD	3	FWD ELECTRICITY NE			16 370,00
S_CMC_g1#	CM_CD	4	SUPRAMAX			29 110,00
S_CMC_h1#	CM_CD	4	PANAMAX			-15 256,00
S_CMC_i1#	CM_CD	5	OCEL			4 080,00
S_CMC_j1#	CM_CD	5	MĚĎ			-10 219,80
S_CMC_k1#	CM_CD	6	ZEMNÍ PLYN			4 222,50
S_CMC_l1#	CM_CD	6	ZKAPALNĚNÝ ZEMNÍ PLYN			4 222,50
S_CMC_m1#	CM_CD	7	ZLATO			1 353,33
S_CMC_n1#	CM_CD	7	STŘÍBRO			- 676,67
S_CMC_o1#	CM_CD	8	SÓJOVÉ BOBY			10 435,00
S_CMC_p1#	CM_CD	8	KUKUŘICE			-14 735,00
S_CMC_q1#	CM_CD	9	RYBY			6 700,00
S_CMC_r1#	CM_CD	9	SYROVÁTKA			-3 012,00
S_CMC_s1#	CM_CD	10	KAKAO			-1 415,00
S_CMC_t1#	CM_CD	10	KAUČUK			-7 817,20
S_CMC_u1#	CM_CD	11	PLOCHÉ SKLO			14 200,00
S_CMC_v1#	CM_CD	11	POTAŠ			-21 300,00
S_CMC_x1#	CM_CD	9	MLÉKO			-4 700,00
S_CMC_y1#	CM_CD	1	URAN			-66 344,00
S_CMC_z1#	CM_CD	4	PANAMAX			-22 856,00

Portfolio	Riziková třída	Složka	Nástroje
G000	GIRR	DELTA	S_IRD_a1#
G001	GIRR	DELTA	S_IRD_b1#
G002	GIRR	DELTA	S_IRD_b2#
G003	GIRR	DELTA	S_IRD_b3#
G004	GIRR	DELTA	S_IRD_b4#
G005	GIRR	DELTA	S_IRD_b5#
G006	GIRR	DELTA	S_IRD_b6#
G007	GIRR	DELTA	S_IRD_b7#
G008	GIRR	DELTA	S_IRD_b8#
G009	GIRR	DELTA	S_IRD_b9#
G010	GIRR	DELTA	S_IRD_b10#
G011	GIRR	DELTA	S_IRD_b11#
G012	GIRR	DELTA	S_IRD_b12#
G013	GIRR	DELTA	S_IRD_d1#
G014	GIRR	DELTA	S_IRD_d2#
G015	GIRR	DELTA	S_IRD_d3#
G016	GIRR	DELTA	S_IRD_d4#
G017	GIRR	DELTA	S_IRD_d5#
G018	GIRR	DELTA	S_IRD_d6#
G019	GIRR	DELTA	S_IRD_d7#
G020	GIRR	DELTA	S_IRD_d8#
G021	GIRR	DELTA	S_IRD_d9#
G022	GIRR	DELTA	S_IRD_d10#
G023	GIRR	DELTA	S_IRD_d11#
G024	GIRR	DELTA	S_IRD_d12#
G025	GIRR	DELTA	S_IRD_a1# S_IRD_b1#
G026	GIRR	DELTA	S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10#
G027	GIRR	DELTA	S_IRD_b1# S_IRD_c1#
G028	GIRR	DELTA	S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10#
G029	GIRR	DELTA	S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11#
G030	GIRR	DELTA	S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12#
G031	GIRR	DELTA	S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c6#
G032	GIRR	DELTA	S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12#
G033	GIRR	DELTA	S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13#
G034	GIRR	DELTA	S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1#
G035	GIRR	VEGA	S_IRV_b1#
G036	GIRR	VEGA	S_IRV_a1# S_IRV_b1#
G037	GIRR	VEGA	S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5#
G038	GIRR	VEGA	S_IRV_b1# S_IRV_b6# S_IRV_b11# S_IRV_b16# S_IRV_b21#
G039	GIRR	VEGA	S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25#
G040	GIRR	VEGA	S_IRV_e1# S_IRV_e2#
G041	GIRR	VEGA	S_IRV_e1# S_IRV_e3#
G042	GIRR	VEGA	S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5#
G043	GIRR	VEGA	S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5#
G044	GIRR	VEGA	S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5#
G045	GIRR	VEGA	S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3#
G046	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_b1#
G047	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_c1#
G048	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_a1# S_IRC_b1#
G049	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_d1#
G050	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_b1# S_IRC_c1#
G051	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_c1# S_IRC_e1#
G052	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_d1# S_IRC_e1#
G053	GIRR	ZAKŘIVENÍ	S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1#
G054	GIRR	VŠE	S_IRD_a1# S_IRD_b1# S_IRD_b2# S_IRD_b3# S_IRD_b4# S_IRD_b5# S_IRD_b6# S_IRD_b7# S_IRD_b8# S_IRD_b9# S_IRD_b10# S_IRD_b11# S_IRD_b12# S_IRD_c1# S_IRD_c2# S_IRD_c3# S_IRD_c4# S_IRD_c5# S_IRD_c6# S_IRD_c7# S_IRD_c8# S_IRD_c9# S_IRD_c10# S_IRD_d1# S_IRD_d2# S_IRD_d3# S_IRD_d4# S_IRD_d5# S_IRD_d6# S_IRD_d7# S_IRD_d8# S_IRD_d9# S_IRD_d10# S_IRD_d11# S_IRD_d12# S_IRD_e1# S_IRD_e2# S_IRD_e3# S_IRD_e4# S_IRD_e5# S_IRD_e6# S_IRD_e7# S_IRD_e8# S_IRD_e9# S_IRD_e10# S_IRD_e11# S_IRD_e12# S_IRD_e13# S_IRD_f1# S_IRV_a1# S_IRV_b1# S_IRV_b2# S_IRV_b3# S_IRV_b4# S_IRV_b5# S_IRV_b6# S_IRV_b7# S_IRV_b8# S_IRV_b9# S_IRV_b10# S_IRV_b11# S_IRV_b12# S_IRV_b13# S_IRV_b14# S_IRV_b15# S_IRV_b16# S_IRV_b17# S_IRV_b18# S_IRV_b19# S_IRV_b20# S_IRV_b21# S_IRV_b22# S_IRV_b23# S_IRV_b24# S_IRV_b25# S_IRV_c1# S_IRV_c2# S_IRV_c3# S_IRV_c4# S_IRV_c5# S_IRV_d1# S_IRV_d2# S_IRV_d3# S_IRV_d4# S_IRV_d5# S_IRV_e1# S_IRV_e2# S_IRV_e3# S_IRC_a1# S_IRC_b1# S_IRC_c1# S_IRC_d1# S_IRC_e1#
G055	GIRR	DELTA	S_IRD_e11# S_IRD_e13#
G056	GIRR	DELTA	S_IRD_e1# S_IRD_f1#
E001	EQ	DELTA	S_EQD_a2#
E002	EQ	DELTA	S_EQD_c1#
E003	EQ	DELTA	S_EQD_d1#
E004	EQ	DELTA	S_EQD_e1#
E005	EQ	DELTA	S_EQD_f1#
E006	EQ	DELTA	S_EQD_h1#
E007	EQ	DELTA	S_EQD_i1#
E008	EQ	DELTA	S_EQD_j1#
E009	EQ	DELTA	S_EQD_k1#
E010	EQ	DELTA	S_EQD_m1#
E011	EQ	DELTA	S_EQD_o1#
E012	EQ	DELTA	S_EQD_q1#
E013	EQ	DELTA	S_EQD_s1#
E014	EQ	DELTA	S_EQD_a3#
E015	EQ	DELTA	S_EQD_x1#
E016	EQ	DELTA	S_EQD_y1#
E017	EQ	DELTA	S_EQD_z1#
E018	EQ	DELTA	S_EQD_f2#
E019	EQ	DELTA	S_EQD_aa1#
E020	EQ	DELTA	S_EQD_ab1#
E021	EQ	DELTA	S_EQD_ac1#
E022	EQ	DELTA	S_EQD_k2#
E023	EQ	DELTA	S_EQD_m2#
E024	EQ	DELTA	S_EQD_p1#
E025	EQ	DELTA	S_EQD_q2#
E026	EQ	DELTA	S_EQD_t1#
E027	EQ	DELTA	S_EQD_a1# S_EQD_a2#
E028	EQ	DELTA	S_EQD_a2# S_EQD_a3#
E029	EQ	DELTA	S_EQD_a2# S_EQD_b1#
E030	EQ	DELTA	S_EQD_a2# S_EQD_b2#
E031	EQ	DELTA	S_EQD_f1# S_EQD_f2#
E032	EQ	DELTA	S_EQD_f1# S_EQD_g1#
E033	EQ	DELTA	S_EQD_f1# S_EQD_g2#
E034	EQ	DELTA	S_EQD_k1# S_EQD_k2#
E035	EQ	DELTA	S_EQD_k1# S_EQD_l1#
E036	EQ	DELTA	S_EQD_k1# S_EQD_l2#
E037	EQ	DELTA	S_EQD_m1# S_EQD_m2#
E038	EQ	DELTA	S_EQD_m1# S_EQD_n1#
E039	EQ	DELTA	S_EQD_m1# S_EQD_n2#
E040	EQ	DELTA	S_EQD_o1# S_EQD_p1#
E041	EQ	DELTA	S_EQD_q1# S_EQD_q2#
E042	EQ	DELTA	S_EQD_q1# S_EQD_r1#
E043	EQ	DELTA	S_EQD_s1# S_EQD_t1#
E044	EQ	DELTA	S_EQD_s1# S_EQD_t1# S_EQD_t2#
E045	EQ	DELTA	S_EQD_a2# S_EQD_c1# S_EQD_d1# S_EQD_e1# S_EQD_f1# S_EQD_h1# S_EQD_i1# S_EQD_j1# S_EQD_k1# S_EQD_m1#
E046	EQ	DELTA	S_EQD_a2# S_EQD_o1#
E047	EQ	DELTA	S_EQD_q1# S_EQD_s1#
E048	EQ	DELTA	S_EQD_a2# S_EQD_q1#
E049	EQ	DELTA	S_EQD_k1# S_EQD_l1# S_EQD_m1# S_EQD_n1# S_EQD_q1# S_EQD_s2# S_EQD_u1# S_EQD_v1#
E050	EQ	DELTA	S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1#
E051	EQ	VEGA	S_EQV_a2#
E052	EQ	VEGA	S_EQV_c1#
E053	EQ	VEGA	S_EQV_d1#
E054	EQ	VEGA	S_EQV_e1#
E055	EQ	VEGA	S_EQV_f1#
E056	EQ	VEGA	S_EQV_g1#
E057	EQ	VEGA	S_EQV_h1#
E058	EQ	VEGA	S_EQV_i1#
E059	EQ	VEGA	S_EQV_j1#
E060	EQ	VEGA	S_EQV_k1#
E061	EQ	VEGA	S_EQV_l1#
E062	EQ	VEGA	S_EQV_n1#
E063	EQ	VEGA	S_EQV_p1#
E064	EQ	VEGA	S_EQV_a1# S_EQV_a2#
E065	EQ	VEGA	S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6#
E066	EQ	VEGA	S_EQV_a2# S_EQV_b1#
E067	EQ	VEGA	S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5#
E068	EQ	VEGA	S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5#
E069	EQ	VEGA	S_EQV_f1# S_EQV_aa1#
E070	EQ	VEGA	S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5#
E071	EQ	VEGA	S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5#
E072	EQ	VEGA	S_EQV_j1# S_EQV_ae1#
E073	EQ	VEGA	S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5#
E074	EQ	VEGA	S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5#
E075	EQ	VEGA	S_EQV_k1# S_EQV_af1#
E076	EQ	VEGA	S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5#
E077	EQ	VEGA	S_EQV_l1# S_EQV_m1#
E078	EQ	VEGA	S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5#
E079	EQ	VEGA	S_EQV_n1# S_EQV_o1#
E080	EQ	VEGA	S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5#
E081	EQ	VEGA	S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5#
E082	EQ	VEGA	S_EQV_a2# S_EQV_c1# S_EQV_d1# S_EQV_e1# S_EQV_f1# S_EQV_g1# S_EQV_h1# S_EQV_i1# S_EQV_j1# S_EQV_k1#
E083	EQ	VEGA	S_EQV_a2# S_EQV_m1#
E084	EQ	VEGA	S_EQV_n1# S_EQV_p1#
E085	EQ	VEGA	S_EQV_a2# S_EQV_n1#
E086	EQ	VEGA	S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1#
E087	EQ	VEGA	S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1#
E088	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_b1#
E089	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_c1#
E090	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_d1#
E091	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_e1#
E092	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_f1#
E093	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_g1#
E094	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_h1#
E095	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_i1#
E096	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_j1#
E097	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_k1#
E098	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_q1#
E099	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_t1#
E100	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_u1#
E101	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a1# S_EQC_a2#
E102	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a1# S_EQC_b1#
E103	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_f1# S_EQC_ac1#
E104	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_j1# S_EQC_ag1#
E105	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_k1# S_EQC_ah1#
E106	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_q1# S_EQC_r1#
E107	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_t1# S_EQC_v1#
E108	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_y1# S_EQC_z1#
E109	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_s1#
E110	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a2# S_EQC_c1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_f1# S_EQC_g1# S_EQC_h1# S_EQC_i1# S_EQC_j1# S_EQC_k1#
E111	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a2# S_EQC_q1#
E112	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_t1# S_EQC_u1#
E113	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a2# S_EQC_t1#
E114	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_d1# S_EQC_s1#
E115	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a1# S_EQC_b1# S_EQC_t1# S_EQC_u1#
E116	EQ	ZAKŘIVENÍ	S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1#
E117	EQ	VŠE	S_EQD_a1# S_EQD_a2# S_EQD_a3# S_EQD_b1# S_EQD_b2# S_EQD_c1# S_EQD_x1# S_EQD_d1# S_EQD_y1# S_EQD_e1# S_EQD_z1# S_EQD_f1# S_EQD_f2# S_EQD_g1# S_EQD_g2# S_EQD_h1# S_EQD_aa1# S_EQD_i1# S_EQD_ab1# S_EQD_j1# S_EQD_ac1# S_EQD_k1# S_EQD_k2# S_EQD_l1# S_EQD_l2# S_EQD_m1# S_EQD_m2# S_EQD_n1# S_EQD_n2# S_EQD_o1# S_EQD_p1# S_EQD_q1# S_EQD_q2# S_EQD_r1# S_EQD_r2# S_EQD_s1# S_EQD_s2# S_EQD_t1# S_EQD_t2# S_EQD_u1# S_EQD_v1# S_EQV_a1# S_EQV_a2# S_EQV_a3# S_EQV_a4# S_EQV_a5# S_EQV_a6# S_EQV_b1# S_EQV_b2# S_EQV_b3# S_EQV_b4# S_EQV_b5# S_EQV_c1# S_EQV_x1# S_EQV_d1# S_EQV_y1# S_EQV_e1# S_EQV_z1# S_EQV_f1# S_EQV_f2# S_EQV_f3# S_EQV_f4# S_EQV_f5# S_EQV_aa1# S_EQV_aa2# S_EQV_aa3# S_EQV_aa4# S_EQV_aa5# S_EQV_g1# S_EQV_ab1# S_EQV_h1# S_EQV_ac1# S_EQV_i1# S_EQV_ad1# S_EQV_j1# S_EQV_j2# S_EQV_j3# S_EQV_j4# S_EQV_j5# S_EQV_ae1# S_EQV_ae2# S_EQV_ae3# S_EQV_ae4# S_EQV_ae5# S_EQV_k1# S_EQV_k2# S_EQV_k3# S_EQV_k4# S_EQV_k5# S_EQV_af1# S_EQV_af2# S_EQV_af3# S_EQV_af4# S_EQV_af5# S_EQV_l1# S_EQV_m1# S_EQV_n1# S_EQV_n2# S_EQV_n3# S_EQV_n4# S_EQV_n5# S_EQV_o1# S_EQV_o2# S_EQV_o3# S_EQV_o4# S_EQV_o5# S_EQV_p1# S_EQV_q1# S_EQC_a1# S_EQC_a2# S_EQC_b1# S_EQC_c1# S_EQC_aa1# S_EQC_d1# S_EQC_e1# S_EQC_ab1# S_EQC_f1# S_EQC_ac1# S_EQC_g1# S_EQC_ad1# S_EQC_h1# S_EQC_ae1# S_EQC_i1# S_EQC_af1# S_EQC_j1# S_EQC_ag1# S_EQC_k1# S_EQC_ah1# S_EQC_q1# S_EQC_r1# S_EQC_s1# S_EQC_t1# S_EQC_u1# S_EQC_v1# S_EQC_w1# S_EQC_y1# S_EQC_z1#
F001	FX	DELTA	S_FXD_b1#
F002	FX	DELTA	S_FXD_c1#
F003	FX	DELTA	S_FXD_a1# S_FXD_b1#
F005	FX	DELTA	S_FXD_b1# S_FXD_c1#
F007	FX	DELTA	S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1#
F008	FX	VEGA	S_FXV_b1#
F009	FX	VEGA	S_FXV_a1# S_FXV_b1#
F010	FX	VEGA	S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5#
F011	FX	VEGA	S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5#
F012	FX	VEGA	S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1#
F013	FX	VEGA	S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5#
F014	FX	VEGA	S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5#
F015	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_b1#
F016	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_c1#
F017	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_a1# S_FXC_b1#
F018	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_d1#
F019	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_b1# S_FXC_c1#
F020	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_c1# S_FXC_e1#
F021	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_b1# S_FXC_d1# S_FXC_e1#
F022	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1#
F023	FX	VŠE	S_FXD_a1# S_FXD_b1# S_FXD_c1# S_FXD_d1# S_FXD_f1# S_FXV_a1# S_FXV_b1# S_FXV_b2# S_FXV_b3# S_FXV_b4# S_FXV_b5# S_FXV_c1# S_FXV_d1# S_FXV_d2# S_FXV_d3# S_FXV_d4# S_FXV_d5# S_FXC_a1# S_FXC_b1# S_FXC_c1# S_FXC_d1# S_FXC_e1# S_FXC_f1#
F024	FX	DELTA	S_FXD_d1#
F026	FX	DELTA	S_FXD_f1#
F028	FX	ZAKŘIVENÍ	S_FXC_f1#
N001	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1#
N002	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_c1#
N003	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_d1#
N004	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_e1#
N005	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_f1#
N006	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_g1#
N007	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_h1#
N008	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_i1#
N009	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_w1#
N010	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_j1#
N011	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_k1#
N012	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_l1#
N013	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_m1#
N014	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_n1#
N015	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_o1#
N016	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_p1#
N017	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_q1#
N018	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_u1#
N019	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_v1#
N020	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_a2#
N021	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a2# S_CND_a3#
N022	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a2# S_CND_a4#
N023	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a3# S_CND_a4#
N024	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_b1#
N025	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a3# S_CND_b1#
N026	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a4# S_CND_b1#
N027	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_b2#
N028	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_q1# S_CND_r1#
N029	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_u1# S_CND_x2#
N030	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_v1# S_CND_y1#
N031	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_u1# S_CND_x1# S_CND_x2#
N032	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1#
N033	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1#
N034	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1#
N035	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#
N036	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1#
N037	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1#
N038	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_i1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#
N039	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1#
N040	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#
N041	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_u1# S_CND_v1#
N042	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a3# S_CND_b1# S_CND_c1# S_CND_s1# S_CND_t1#
N043	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1#
N044	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a2#
N045	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_a2#
N046	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6#
N047	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a2# S_CNV_b1#
N048	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5#
N049	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_q1# S_CNV_r1#
N050	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_s1# S_CNV_u1#
N051	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_t1# S_CNV_v1#
N052	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5#
N053	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1#
N054	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1#
N055	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1#
N056	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_c1# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#
N057	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1#
N058	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1#
N059	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_i1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#
N060	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1#
N061	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#
N062	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_s1# S_CNV_t1#
N063	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_b4# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5#
N064	CSR_NON_SEC	VEGA	S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1#
N065	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_b1#
N066	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_c1#
N067	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_d1#
N068	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_e1#
N069	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_f1#
N070	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_g1#
N071	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_h1#
N072	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_i1#
N073	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_aa1#
N074	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_j1#
N075	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_k1#
N076	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_l1#
N077	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_m1#
N078	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_n1#
N079	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_o1#
N080	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_p1#
N081	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_q1#
N082	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_t1#
N083	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_u1#
N084	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_a2#
N085	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_b1#
N086	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_q1# S_CNC_r1#
N087	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_t1# S_CNC_v1#
N088	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_u1# S_CNC_w1#
N089	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_y1# S_CNC_z1#
N090	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_s1#
N091	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1#
N092	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1#
N093	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1#
N094	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#
N095	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1#
N096	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1#
N097	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_i1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#
N098	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1#
N099	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#
N100	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_t1# S_CNC_u1#
N101	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_c1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1#
N102	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_b1# S_CNC_d1# S_CNC_s1#
N103	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1#
N104	CSR_NON_SEC	VŠE	S_CND_a1# S_CND_a2# S_CND_a3# S_CND_a4# S_CND_b1# S_CND_b2# S_CND_ab1# S_CND_ab2# S_CND_c1# S_CND_d1# S_CND_e1# S_CND_f1# S_CND_g1# S_CND_h1# S_CND_hb1# S_CND_hb2# S_CND_i1# S_CND_j1# S_CND_k1# S_CND_l1# S_CND_m1# S_CND_n1# S_CND_o1# S_CND_p1# S_CND_q1# S_CND_r1# S_CND_s1# S_CND_t1# S_CND_u1# S_CND_v1# S_CND_w1# S_CND_x1# S_CND_x2# S_CND_y1# S_CNV_a1# S_CNV_a2# S_CNV_a3# S_CNV_a4# S_CNV_a5# S_CNV_a6# S_CNV_b1# S_CNV_b2# S_CNV_b3# S_CNV_b4# S_CNV_b5# S_CNV_ab1# S_CNV_c1# S_CNV_c2# S_CNV_c3# S_CNV_c4# S_CNV_c5# S_CNV_d1# S_CNV_e1# S_CNV_f1# S_CNV_g1# S_CNV_h1# S_CNV_hb1# S_CNV_i1# S_CNV_j1# S_CNV_k1# S_CNV_l1# S_CNV_m1# S_CNV_n1# S_CNV_o1# S_CNV_p1# S_CNV_q1# S_CNV_r1# S_CNV_s1# S_CNV_t1# S_CNV_u1# S_CNV_v1# S_CNC_a1# S_CNC_a2# S_CNC_b1# S_CNC_ab1# S_CNC_c1# S_CNC_d1# S_CNC_e1# S_CNC_f1# S_CNC_g1# S_CNC_h1# S_CNC_hb1# S_CNC_i1# S_CNC_j1# S_CNC_k1# S_CNC_l1# S_CNC_m1# S_CNC_n1# S_CNC_o1# S_CNC_p1# S_CNC_q1# S_CNC_r1# S_CNC_s1# S_CNC_t1# S_CNC_u1# S_CNC_v1# S_CNC_w1# S_CNC_x1# S_CNC_y1# S_CNC_z1# S_CNC_aa1#
N104(CRR2/DA)	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_ab1#
N105(CRR2/DA)	CSR_NON_SEC	ZAKŘIVENÍ	S_CNC_hb1#
N106(CRR2/DA)	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_ab1#
N107(CRR2/DA)	CSR_NON_SEC	DELTA	S_CND_hb1#
C001	CM	DELTA	S_CMD_a2#
C002	CM	DELTA	S_CMD_c1#
C003	CM	DELTA	S_CMD_e1#
C004	CM	DELTA	S_CMD_g1#
C005	CM	DELTA	S_CMD_i1#
C006	CM	DELTA	S_CMD_k1#
C007	CM	DELTA	S_CMD_m1#
C008	CM	DELTA	S_CMD_o1#
C009	CM	DELTA	S_CMD_q1#
C010	CM	DELTA	S_CMD_s1#
C011	CM	DELTA	S_CMD_u1#
C012	CM	DELTA	S_CMD_a1# S_CMD_a2#
C013	CM	DELTA	S_CMD_a2# S_CMD_a3#
C014	CM	DELTA	S_CMD_a2# S_CMD_a4#
C015	CM	DELTA	S_CMD_a3# S_CMD_a4#
C016	CM	DELTA	S_CMD_a2# S_CMD_b1#
C017	CM	DELTA	S_CMD_c1# S_CMD_d1#
C018	CM	DELTA	S_CMD_e1# S_CMD_f1#
C019	CM	DELTA	S_CMD_g1# S_CMD_h1#
C020	CM	DELTA	S_CMD_i1# S_CMD_j1#
C021	CM	DELTA	S_CMD_k1# S_CMD_l1#
C022	CM	DELTA	S_CMD_m1# S_CMD_n1#
C023	CM	DELTA	S_CMD_o1# S_CMD_p1#
C024	CM	DELTA	S_CMD_q1# S_CMD_r1#
C025	CM	DELTA	S_CMD_s1# S_CMD_t1#
C026	CM	DELTA	S_CMD_u1# S_CMD_v1#
C027	CM	DELTA	S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1#
C028	CM	DELTA	S_CMD_a2# S_CMD_c1# S_CMD_e1# S_CMD_g1# S_CMD_i1# S_CMD_k1# S_CMD_m1# S_CMD_o1# S_CMD_q1# S_CMD_s1#
C029	CM	DELTA	S_CMD_a2# S_CMD_u1#
C030	CM	DELTA	S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_w1# S_CMD_x1#
C031	CM	DELTA	S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1#
C032	CM	VEGA	S_CMV_a2#
C033	CM	VEGA	S_CMV_a1# S_CMV_a2#
C034	CM	VEGA	S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6#
C035	CM	VEGA	S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5#
C036	CM	VEGA	S_CMV_c1# S_CMV_d1#
C037	CM	VEGA	S_CMV_e1# S_CMV_f1#
C038	CM	VEGA	S_CMV_g1# S_CMV_h1#
C039	CM	VEGA	S_CMV_i1# S_CMV_j1#
C040	CM	VEGA	S_CMV_k1# S_CMV_l1#
C041	CM	VEGA	S_CMV_m1# S_CMV_n1#
C042	CM	VEGA	S_CMV_o1# S_CMV_p1#
C043	CM	VEGA	S_CMV_q1# S_CMV_r1#
C044	CM	VEGA	S_CMV_s1# S_CMV_t1#
C045	CM	VEGA	S_CMV_u1# S_CMV_v1#
C046	CM	VEGA	S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1#
C047	CM	VEGA	S_CMV_a2# S_CMV_c1# S_CMV_e1# S_CMV_g1# S_CMV_i1# S_CMV_k1# S_CMV_m1# S_CMV_o1# S_CMV_q1# S_CMV_s1#
C048	CM	VEGA	S_CMV_a2# S_CMV_u1#
C049	CM	VEGA	S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_w1# S_CMV_x1#
C050	CM	VEGA	S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1#
C051	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_b1#
C052	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_c1#
C053	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_e1#
C054	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_g1#
C055	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_i1#
C056	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_k1#
C057	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_m1#
C058	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_o1#
C059	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_q1#
C060	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_s1#
C061	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_u1#
C062	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_a1# S_CMC_a2#
C063	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_a1# S_CMC_b1#
C064	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_c1# S_CMC_d1#
C065	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_e1# S_CMC_f1#
C066	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_g1# S_CMC_h1#
C067	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_i1# S_CMC_j1#
C068	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_k1# S_CMC_l1#
C069	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_m1# S_CMC_n1#
C070	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_o1# S_CMC_p1#
C071	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_q1# S_CMC_r1#
C072	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_s1# S_CMC_t1#
C073	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_u1# S_CMC_v1#
C074	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_a2# S_CMC_b1#
C075	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_g1# S_CMC_z1#
C076	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_e1# S_CMC_g1# S_CMC_i1# S_CMC_k1# S_CMC_m1# S_CMC_o1# S_CMC_q1# S_CMC_s1#
C077	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_a2# S_CMC_u1#
C078	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_y1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_x1#
C079	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_x1# S_CMC_g1# S_CMC_z1#
C080	CM	ZAKŘIVENÍ	S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#
C081	CM	VŠE	S_CMD_a1# S_CMD_a2# S_CMD_a3# S_CMD_a4# S_CMD_b1# S_CMD_c1# S_CMD_d1# S_CMD_e1# S_CMD_f1# S_CMD_g1# S_CMD_h1# S_CMD_i1# S_CMD_j1# S_CMD_k1# S_CMD_l1# S_CMD_m1# S_CMD_n1# S_CMD_o1# S_CMD_p1# S_CMD_q1# S_CMD_r1# S_CMD_s1# S_CMD_t1# S_CMD_u1# S_CMD_v1# S_CMD_w1# S_CMD_x1# S_CMV_a1# S_CMV_a2# S_CMV_a3# S_CMV_a4# S_CMV_a5# S_CMV_a6# S_CMV_b1# S_CMV_b2# S_CMV_b3# S_CMV_b4# S_CMV_b5# S_CMV_c1# S_CMV_d1# S_CMV_e1# S_CMV_f1# S_CMV_g1# S_CMV_h1# S_CMV_i1# S_CMV_j1# S_CMV_k1# S_CMV_l1# S_CMV_m1# S_CMV_n1# S_CMV_o1# S_CMV_p1# S_CMV_q1# S_CMV_r1# S_CMV_s1# S_CMV_t1# S_CMV_u1# S_CMV_v1# S_CMV_w1# S_CMV_x1# S_CMC_a1# S_CMC_a2# S_CMC_b1# S_CMC_c1# S_CMC_d1# S_CMC_e1# S_CMC_f1# S_CMC_g1# S_CMC_h1# S_CMC_i1# S_CMC_j1# S_CMC_k1# S_CMC_l1# S_CMC_m1# S_CMC_n1# S_CMC_o1# S_CMC_p1# S_CMC_q1# S_CMC_r1# S_CMC_s1# S_CMC_t1# S_CMC_u1# S_CMC_v1# S_CMC_x1# S_CMC_y1# S_CMC_z1#

“

ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2026/1872/oj

ISSN 1977-0626 (electronic edition)

Zavřít

Předpisem se mění

Provádí předpisy

Oblasti

Věcný rejstřík

Třídění

Předpisy EU

Vyhledání konkrétního předpisu

Fulltextové vyhledávání