(EU) 2026/83Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2026/83 ze dne 4. prosince 2025, kterým se mění nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 za účelem doplnění Bolívie a Britských Panenských ostrovů na seznam vysoce rizikových třetích zemí, které poskytly písemný politický závazek na vysoké úrovni s cílem řešit zjištěné nedostatky a vypracovaly akční plán spolu s FATF, a za účelem odstranění Burkiny Faso, Mali, Mosambiku, Nigérie, Jižní Afriky a Tanzanie z uvedeného seznamu

(1)

Unie musí účinně chránit integritu a řádné fungování svého finančního systému a vnitřního trhu před praním peněz a financováním terorismu. Směrnice (EU) 2015/849 stanoví, že Komise má identifikovat jurisdikce třetích zemí, které mají strategické nedostatky ve svých vnitrostátních režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie (dále jen „vysoce rizikové třetí země“).

(2)

Vysoce rizikové třetí země jsou identifikovány v nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 (2).

(3)

Vzhledem k vysoké úrovni integrace mezinárodního finančního systému, úzkému propojení tržních subjektů, vysokému objemu přeshraničních transakcí směrem do Unie i z Unie a stupni otevřenosti trhu představuje jakákoli hrozba v oblasti praní peněz a financování terorismu pro mezinárodní finanční systém také hrozbu pro finanční systém Unie.

(4)

V souladu s čl. 9 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 Komise zohlednila nejnovější dostupné informace, zejména veřejná prohlášení Finančního akčního výboru (FATF) z června a října 2025, seznam FATF s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“ a zprávy FATF vypracované v rámci Skupiny pro přezkum mezinárodní spolupráce týkající se rizik, která představují jednotlivé třetí země a jurisdikce.

(5)

FATF aktualizoval svůj seznam s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Na svých plenárních zasedáních v červnu a říjnu 2025 FATF na tento seznam doplnil Bolívii a Britské Panenské ostrovy a odstranil z něj Burkinu Faso, Mali, Mosambik, Nigérii, Jihoafrickou republiku a Tanzanii.

(6)

Bolívie přijala v červnu 2025 politický závazek na vysoké úrovni, kterým se zavázala ke spolupráci se skupinou „Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica“ (GAFILAT), regionálním orgánem typu FATF, s cílem posílit účinnost svého režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Od přijetí zprávy o vzájemném hodnocení v prosinci 2023 dosáhla Bolívie významného pokroku u některých opatření doporučených v této zprávě, včetně lepšího porozumění rizikům praní peněz a financování terorismu; zlepšení tvorby a šíření operativního a strategického finančního zpravodajství; posílení zabavování a propadnutí výnosů z trestné činnosti; zvýšení kapacity pro vyšetřování trestných činů financování terorismu a zlepšení procesu provádění cílených finančních sankcí v souvislosti s financováním terorismu a financováním šíření zbraní. Bolívie bude i nadále spolupracovat s FATF na provádění svého akčního plánu FATF tím, že zajistí, aby při vyšetřování praní peněz mohly být použity příslušné zvláštní vyšetřovací techniky; bude provádět dohled nad realitními makléři, právníky, účetními a obchodníky s drahými kovy a kameny, který je založen na posouzení rizik; zajistí, aby informace o skutečných majitelích byly přesné a aktuální a aby porušení souvisejících povinností bylo sankcionováno, a zintenzivní vyšetřování a stíhání praní peněz. Ačkoli Komise uznává a vítá závazek a dosavadní pokrok Bolívie a podporuje další úsilí, dospěla k závěru, že Bolívie dosud plně nevyřešila strategické nedostatky, které vedly k jejímu zařazení na seznam FATF s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Bolívie by proto měla být považována za vysoce rizikovou třetí zemi.

(7)

Britské Panenské ostrovy přijaly v červnu 2025 politický závazek na vysoké úrovni, kterým se zavázaly ke spolupráci s FATF a Karibským finančním akčním výborem (CFATF), regionálním orgánem typu FATF, s cílem posílit účinnost svého režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Od přijetí zprávy o vzájemném hodnocení v listopadu 2023 dosáhly Britské Panenské ostrovy významného pokroku, pokud jde o některá opatření doporučená v této zprávě, včetně rostoucího počtu žádostí o mezinárodní spolupráci; vypracování strategie CFT a posílení analytických procesů pro identifikaci případů financování terorismu; provedení posouzení rizik v odvětví neziskových organizací a určení konkrétních neziskových organizací, u nichž existuje riziko zneužití pro účely financování terorismu; zlepšení koordinace, osvěty a odborné přípravy za účelem provádění cílených finančních sankcí souvisejících s financováním terorismu a financováním šíření zbraní a posílení dohledu a monitorování provádění cílených finančních sankcí finančními institucemi a určenými nefinančními podniky a profesemi. Britské Panenské ostrovy budou i nadále spolupracovat s FATF na provádění jeho akčního plánu FATF tím, že posílí dohled založený na posouzení rizik nad poskytovateli svěřenských služeb a služeb pro obchodní společnosti, investičními podniky a poskytovateli služeb souvisejících s virtuálními aktivy; zajistí, aby příslušné orgány měly k dispozici přesné a aktuální informace o skutečných majitelích a aby porušení souvisejících povinností bylo sankcionováno; zlepší kvalitu oznámení o podezřelé činnosti a zajistí, aby oznámení byla v souladu s rizikem; budou systematicky provádět vyšetřování a stíhání praní peněz v souladu s rizikem, které představují; zvýší počet případů zabavování a konfiskace výnosů z trestné činnosti a zprovozní nový rámec pro správu aktiv. Ačkoli Komise uznává a vítá závazek a dosavadní pokrok Britských Panenských ostrovů a podporuje další úsilí, domnívá se, že Britské Panenské ostrovy dosud plně nevyřešily strategické nedostatky, které vedly k jejich zařazení na seznam FATF s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Britské Panenské ostrovy by proto měly být považovány za vysoce rizikovou třetí zemi.

(8)

Bolívie a Britské Panenské ostrovy by proto měly být doplněny do přílohy nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675.

(9)

Komise přezkoumala pokrok, kterého Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie dosáhly při řešení svých strategických nedostatků v rámci jejich příslušných režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Tyto jurisdikce jsou nařízením v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 zařazeny na seznam vysoce rizikových třetích zemí.

(10)

FATF uvítal významný pokrok, kterého Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie dosáhly při zlepšování svých režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu. FATF rovněž konstatoval, že uvedené jurisdikce zavedly právní a regulační rámce pro splnění závazků uvedených v jejich příslušných akčních plánech týkajících se strategických nedostatků zjištěných FATF. FATF proto v červnu a říjnu 2025 odstranil Burkinu Faso, Mali, Mosambik, Nigérii, Jihoafrickou republiku a Tanzanii ze seznamu s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie již proto nepodléhají dohledu FATF v rámci jeho celosvětové činnosti dohlížení nad dodržováním předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a budou dále spolupracovat se svými příslušnými regionálními orgány typu FATF na dalším posílení svých režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu.

(11)

Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie posílily účinnost svých režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu a vyřešily technické nedostatky, aby splnily závazky ve svých akčních plánech týkající se strategických nedostatků, které identifikoval FATF. Komise se proto domnívá, že Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie již nemají ve svých režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky. Je proto vhodné odstranit Burkinu Faso, Mali, Mosambik, Nigérii, Jihoafrickou republiku a Tanzanii z přílohy nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675.

(12)

Nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno,