(EU) 2024/1654Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1654 ze dne 31. května 2024, kterou se mění směrnice (EU) 2019/1153, pokud jde o přístup příslušných orgánů k centralizovaným registrům bankovních účtů prostřednictvím systému propojení a o technická opatření k usnadnění používání záznamů o transakcích

(1)

Optimalizace a usnadnění přístupu k finančním informacím je nezbytné k prevenci, odhalování, vyšetřování a stíhání závažné trestné činnosti, včetně terorismu. Zejména rychlý přístup k finančním informacím je zásadní pro vedení účinného trestního vyšetřování a úspěšného vysledování a následné konfiskace nástrojů trestné činnosti a výnosů z ní, zejména v rámci vyšetřování organizovaného zločinu a kyberkriminality.

(2)

Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/1153 (2) umožňuje orgánům, které členské státy určily ze svých orgánů příslušných k prevenci, odhalování, vyšetřování nebo stíhání trestných činů, aby měly přístup k informacím o bankovních účtech a mohly v nich vyhledávat, s výhradou určitých záruk a omezení. Směrnice (EU) 2019/1153 definuje informace o bankovních účtech jako určité informace obsažené v centralizovaných automatizovaných mechanismech, které členské státy zřídily na základě směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 (3). Tyto centralizované automatizované mechanismy směrnice (EU) 2019/1153 označuje jako „centralizované registry bankovních účtů“.

(3)

Mezi příslušné orgány určené podle směrnice (EU) 2019/1153 mají patřit přinejmenším úřady pro vyhledávání majetku z trestné činnosti a mohou sem patřit i daňové orgány a agentury pro boj proti korupci, pokud jsou příslušné k prevenci, odhalování, vyšetřování či stíhání trestných činů podle vnitrostátního práva. Podle uvedené směrnice jsou tyto příslušné orgány oprávněny k přímému přístupu pouze do centralizovaného registru bankovních účtů toho členského státu, který tyto orgány určil, a k vyhledávání pouze v něm.

(4)

Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1640 (4), která nahrazuje směrnici (EU) 2015/849 a zachovává hlavní rysy systému zřízeného uvedenou směrnicí, navíc stanoví, že centralizované automatizované mechanismy mají být propojeny prostřednictvím systému propojení registrů bankovních účtů, které má vyvinout a provozovat Komise. Podle směrnice (EU) 2024/1640 však mají přímý přístup k centralizovaným automatizovaným mechanismům i nadále pouze finanční zpravodajské jednotky, a to i prostřednictvím systému propojení do registrů bankovních účtů.

(5)

Vzhledem k přeshraniční povaze organizované trestné činnosti, financování terorismu a praní peněz a k významu relevantních finančních informací pro účely boje proti závažným trestným činům, včetně, je-li to možné a vhodné, rychlého vysledování, zmrazení a konfiskace nezákonně získaného majetku, by příslušné orgány určené podle směrnice (EU) 2019/1153 měly mít možnost přímého přístupu k centralizovaným registrům bankovních účtů jiných členských států a vyhledávání v nich prostřednictvím systému propojení registrů bankovních účtů.

(6)

Záruky a omezení stanovené směrnicí (EU) 2019/1153 by se měly rovněž vztahovat na pravomoc přístupu k informacím o bankovních účtech a vyhledávání v nich prostřednictvím systému propojení registrů bankovních účtů. Tyto záruky a omezení se týkají toho, které orgány mají pravomoc přístupu k informacím o bankovních účtech a vyhledávání v nich, účelů přístupu k informacím o bankovních účtech a vyhledávání v nich, druhů informací, které jsou přístupné a lze v nich vyhledávat, v souladu se zásadou minimalizace údajů, požadavků vztahujících se na pracovníky příslušných orgánů určených podle směrnice (EU) 2019/1153, zabezpečení údajů a zaznamenávání přístupu a vyhledávání.

(7)

Přístup příslušných orgánů určených podle směrnice (EU) 2019/1153 k přeshraničním informacím o bankovních účtech prostřednictvím systému propojení registrů bankovních účtů je založen na vzájemné důvěře mezi členskými státy, jež se odvíjí od toho, že dodržují základní práva a zásady uznané článkem 6 Smlouvy o Evropské unii (dále jen „Smlouva o EU“) a Listinou základních práv Evropské unie (dále jen „Listina“), k nimž patří právo na respektování soukromého a rodinného života, právo na ochranu osobních údajů a procesní práva, včetně práva na účinnou právní ochranu a spravedlivý proces, presumpce neviny, právo na obhajobu a zásady zákonnosti a přiměřenosti trestných činů a trestů, a od toho, že dodržují základní práva a zásady stanovené v mezinárodním právu a mezinárodních dohodách, jichž jsou Unie nebo všechny členské státy smluvní stranou a k nimž patří Evropská úmluva o ochraně lidských práv a základních svobod, a v ústavách členských států, v jejich oblastech působnosti.

(8)

Záznamy o transakcích poskytují informace, které jsou zásadně důležité pro vyšetřování trestných činů. Finančnímu vyšetřování však brání skutečnost, že finanční instituce a úvěrové instituce, včetně poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, poskytují orgánům příslušným pro prevenci, odhalování, vyšetřování nebo stíhání trestných činů záznamy o transakcích v odlišných formátech, jež nelze bezprostředně analyzovat. Přeshraniční povaha většiny vyšetřování závažných trestných činů, rozdíly ve formátech používaných pro poskytování záznamů o transakcích a obtíže při zpracovávání záznamů o transakcích brání výměně informací mezi příslušnými orgány členských států a vedení přeshraničních finančních vyšetřování. S cílem zlepšit schopnost příslušných orgánů provádět finanční vyšetřování stanoví tato směrnice opatření, jež zajistí, aby finanční instituce a úvěrové instituce v celé Unii, včetně poskytovatelů služeb souvisejících s kryptoaktivy, poskytovaly záznamy o transakcích ve formátu, který příslušné orgány mohou snadno zpracovat a analyzovat.

(9)

Podmínky a postupy, na jejichž základě mohou příslušné orgány požadovat od finančních institucí a úvěrových institucí záznamy o transakcích, se řídí procesními pravidly stanovenými vnitrostátním právem. Harmonizací technických opatření pro poskytování záznamů o transakcích finančními institucemi a úvěrovými institucemi na žádost příslušných orgánů by neměly být dotčeny vnitrostátní procesní pravidla a záruky, na jejichž základě mohou příslušné orgány požadovat záznamy o transakcích.

(10)

Za účelem zajištění jednotných podmínek k poskytování záznamů o transakcích finančními institucemi a úvěrovými institucemi příslušným orgánům by měly být Komisi svěřeny prováděcí pravomoci. Tyto pravomoci by měly být vykonávány v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 182/2011 (5).

(11)

Při provádění této směrnice by členské státy měly brát v úvahu povahu, organizační postavení, úlohu a výsady orgánů a subjektů zřízených podle vnitrostátního práva, které jsou odpovědné za prevenci, odhalování, vyšetřování nebo stíhání trestných činů, včetně stávajících mechanismů na ochranu finančních systémů před praním peněz a financováním terorismu.

(12)

Na jakékoli zpracovávání osobních údajů příslušnými orgány podle této směrnice se vztahuje směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2016/680 (6), která stanoví pravidla týkající se ochrany fyzických osob v souvislosti se zpracováním osobních údajů příslušnými orgány za účelem prevence, vyšetřování, odhalování či stíhání trestných činů nebo výkonu trestů v souladu se souborem zásad týkajících se zpracování osobních údajů, k nimž patří zejména zákonnost, korektnost a transparentnost, účelové omezení, minimalizace údajů, přesnost, omezení uchovávání, integrita a důvěrnost a odpovědnost. Tato směrnice ctí základní práva a dodržuje zásady uznané článkem 6 Smlouvy o EU a Listinou, zejména právo na respektování soukromého a rodinného života a právo na ochranu osobních údajů.

(13)

Jelikož cílů této směrnice, totiž umožnit příslušným orgánům určeným podle směrnice (EU) 2019/1153 přístup k centralizovaným registrům bankovních účtů jiných členských států a vyhledávání v nich prostřednictvím systému propojení registrů bankovních účtů a usnadnit používání záznamů o transakcích příslušnými orgány za účelem prevence, odhalování, vyšetřování či stíhání závažných trestných činů, nemůže být dosaženo uspokojivě členskými státy, avšak spíše jich, z důvodu rozsahu a účinků této směrnice, může být lépe dosaženo na úrovni Unie, může Unie přijmout opatření v souladu se zásadou subsidiarity stanovenou v článku 5 Smlouvy o EU. V souladu se zásadou proporcionality stanovenou v uvedeném článku nepřekračuje tato směrnice rámec toho, co je nezbytné pro dosažení těchto cílů.

(14)

V souladu s článkem 3 a čl. 4a odst. 1 Protokolu č. 21 o postavení Spojeného království a Irska s ohledem na prostor svobody, bezpečnosti a práva, připojeného ke Smlouvě o EU a ke Smlouvě o fungování Evropské unie (dále jen „Smlouva o fungování EU“), oznámilo Irsko dopisem ze dne 25. října 2021 své přání účastnit se přijímání a používání této směrnice.

(15)

V souladu s články 1 a 2 Protokolu č. 22 o postavení Dánska, připojeného ke Smlouvě o EU a Smlouvě o fungování EU, se Dánsko neúčastní přijímání této směrnice a tato směrnice pro ně není závazná ani použitelná.

(16)

Směrnice (EU) 2019/1153 by proto měla být odpovídajícím způsobem změněna.

(17)

Evropský inspektor ochrany údajů byl konzultován v souladu s čl. 42 odst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2018/1725 (7) a dne 6. září 2021 předložil své připomínky,

1)

Článek 1 se mění takto:

2)

Článek 2 se mění takto:

3)

Název kapitoly II se nahrazuje tímto:

„PŘÍSTUP PŘÍSLUŠNÝCH ORGÁNŮ K INFORMACÍM O BANKOVNÍCH ÚČTECH A FORMÁT ZÁZNAMŮ O TRANSAKCÍCH“.

4)

V článku 4 se vkládají nové odstavce, které znějí:

5)

Článek 5 se mění takto:

6)

V čl. 6 odst. 1 se první věta nahrazuje tímto:

7)

V kapitole II se vkládá nový článek, který zní:

8)

V článku 12 se doplňuje nový odstavec, který zní:

(*6)  Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2024/1620 ze dne 31. května 2024, kterým se zřizuje Orgán pro boj proti praní peněz a financování terorismu a mění nařízení (EU) č. 1093/2010, (EU) č. 1094/2010 a (EU) č. 1095/2010 (Úř. věst. L, 2024/1620, 19.62024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1620/oj).“ "

9)

V článku 22 se doplňuje nový odstavec, který zní: