(EU) 2017/1093Prováděcí nařízení Komise (EU) 2017/1093 ze dne 20. června 2017, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát zpráv o pozicích investičních podniků a organizátorů trhu (Text s významem pro EHP. )
Publikováno: | Úř. věst. L 158, 21.6.2017, s. 16-26 | Druh předpisu: | Prováděcí nařízení |
Přijato: | 20. června 2017 | Autor předpisu: | Evropská komise |
Platnost od: | 11. července 2017 | Nabývá účinnosti: | 11. července 2017 |
Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2017/1093
ze dne 20. června 2017,
kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o formát zpráv o pozicích investičních podniků a organizátorů trhu
(Text s významem pro EHP)
EVROPSKÁ KOMISE,
s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,
s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů (1), a zejména na čl. 58 odst. 5 uvedené směrnice,
vzhledem k těmto důvodům:
(1) |
Ve formátu týdenní zprávy se souhrnnými pozicemi, jež různé kategorie osob drží v jednotlivých komoditních derivátech nebo v povolenkách na emise či derivátech povolenek na emise obchodovaných v obchodních systémech, by měly být pozice rozčleněny do pozic, které objektivně měřitelným způsobem snižují rizika přímo spojená s obchodními činnostmi, ostatních a celkových pozic, aby se zajistila transparentnost v rozčlenění mezi souvisejícími finančními a nefinančními činnostmi u těchto komoditních derivátů, povolenek na emise nebo derivátů povolenek na emise. |
(2) |
Formát denní zprávy s úplným rozpisem pozic investičních podniků a pozic jejich klientů v komoditních derivátech nebo v povolenkách na emise či derivátech povolenek na emise obchodovaných v obchodních systémech a v ekonomicky rovnocenných smlouvách uzavřených „přes překážku“ (OTC) by měl být strukturován tak, aby podporoval monitorování a uplatňování limitů pozic podle článku 57 směrnice 2014/65/EU. |
(3) |
Pozice, které vznikly v důsledku rozptylu nákupních a prodejních obchodů do různých termínů dodání nebo do různých komodit nebo v důsledku jiných komplexních strategií, by měly být oznamovány souhrnně, ledaže se kombinace produktů obchoduje jako jediný finanční nástroj identifikovaný kódem ISIN a pozice v ní držené podléhají zvláštnímu limitu. |
(4) |
V zájmu efektivního a důsledného plnění úkolů by příslušným orgánům a Evropskému orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) měly být poskytovány údaje, které lze napříč investičními podniky a organizátory trhu provozujícími obchodní systémy porovnávat. Užívání společného formátu v rámci různých infrastruktur finančního trhu umožňuje jeho větší využití nejrůznějšími účastníky trhu, čímž se podpoří standardizace. |
(5) |
V zájmu usnadnění plynulého automatického zpracování a snížení nákladů pro účastníky trhu by měly být napříč investičními podniky a organizátory trhu provozujícími obchodní systémy používány standardní formáty. |
(6) |
Nové právní předpisy Evropského parlamentu a Rady o trzích finančních nástrojů, které jsou stanoveny ve směrnici 2014/65/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 (2), se použijí ode dne 3. ledna 2018. Za účelem zajištění konzistentnosti a právní jistoty by se mělo toto nařízení použít od téhož data. |
(7) |
Toto nařízení vychází z návrhu prováděcích technických norem, jejž Komisi předložil orgán ESMA. |
(8) |
Orgán ESMA uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrzích prováděcích technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 (3), |
PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:
Článek 1
Týdenní zprávy
1. Investiční podniky nebo organizátoři trhu provozující obchodní systém vypracují týdenní zprávy uvedené v čl. 58 odst. 1 písm. a) směrnice 2014/65/EU, a to zvlášť pro každý komoditní derivát, povolenku na emise nebo derivát povolenky na emise, které jsou obchodovány v uvedeném obchodním systému, podle formátu stanoveného v tabulkách v příloze I tohoto nařízení.
2. Zprávy uvedené v odstavci 1 musí obsahovat souhrn všech pozic držených různými osobami v každé z kategorií uvedených v tabulce 1 v příloze I v jednotlivém komoditním derivátu, povolence na emise nebo derivátu povolenky na emise, které jsou obchodovány v uvedeném obchodním systému.
Článek 2
Denní zprávy
1. Investiční podniky musí příslušným orgánům poskytnout rozpis svých pozic, jak je uvedeno v čl. 58 odst. 2 směrnice 2014/65/EU, a to denní zprávou o pozicích ve formátu stanoveném v tabulkách v příloze II tohoto nařízení.
2. Zpráva uvedená v odstavci 1 musí zahrnovat všechny pozice v rámci všech termínů splatnosti všech smluv.
Článek 3
Formát zpráv
Provozovatelé obchodních systémů a investiční podniky předkládají zprávy uvedené v článcích 1 a 2 v obvyklém standardním formátu XML.
Článek 4
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Použije se ode dne 3. ledna 2018.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
V Bruselu dne 20. června 2017.
Za Komisi
předseda
Jean-Claude JUNCKER
(1) Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 84.
(2) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 84).
(3) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/77/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 84).
PŘÍLOHA I
Formát týdenních zpráv
Tabulka 1
Týdenní zprávy
{Název obchodního systému} {Identifikační kód obchodního systému} {Datum, ke kterému odkazuje týdenní zpráva} {Datum a čas zveřejnění} {Název komoditní derivátové smlouvy, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise} {Kód produktu systému} {Status zprávy} |
||||||||||||
|
Údaj o objemu pozice |
|
Investiční podniky nebo úvěrové instituce |
Investiční fondy |
Ostatní finanční instituce |
Obchodní společnosti |
Provozovatelé s povinností dodržovat požadavky směrnice 2003/87/ES |
|||||
Dlouhé |
Krátké |
Dlouhé |
Krátké |
Dlouhé |
Krátké |
Dlouhé |
Krátké |
Dlouhé |
Krátké |
|||
Počet pozic |
|
Snížení rizik přímo souvisejících s obchodní činností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Změny od předchozí zprávy (+/–) |
|
Snížení rizik přímo souvisejících s obchodní činností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Procentní podíl veškerých otevřených pozic |
|
Snížení rizik přímo souvisejících s obchodní činností |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostatní |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Celkem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Počet osob držících pozici v každé kategorii |
|
|
Kombinované |
Kombinované |
Kombinované |
Kombinované |
Kombinované |
|||||
Celkem |
|
|
|
|
|
Tabulka 2
Tabulka symbolů pro tabulku 3
SYMBOL |
TYP DAT |
DEFINICE |
||||||||||||||||||
{ALPHANUM-n} |
Až n alfanumerických znaků |
Volný text. |
||||||||||||||||||
{DECIMAL-n/m} |
Celkem až nmístné desetinné číslo, z čehož až m míst může být zlomková část |
Numerické pole pro kladné i záporné hodnoty:
Hodnoty se případně zaokrouhlují, nikoli zkracují. |
||||||||||||||||||
{DATEFORMAT} |
Formát data podle ISO 8601 |
Formátování dat: RRRR-MM-DD |
||||||||||||||||||
{DATE_TIME_FORMAT} |
Formát data a času podle normy ISO 8601 |
Data a časy se hlásí v UTC. |
||||||||||||||||||
{MIC} |
4 alfanumerické znaky |
Identifikační kód trhu ve smyslu normy ISO 10383 |
||||||||||||||||||
{INTEGER-n} |
Celkem až nmístné celé číslo |
Numerické pole pro kladné i záporné celé hodnoty. |
Tabulka 3
Tabulka polí, které se mají vykazovat pro každý komoditní derivát, povolenku na emise či její derivát pro účely článku 1
POLE |
ÚDAJE, KTERÉ SE MAJÍ VYKAZOVAT |
FORMÁT VYKAZOVÁNÍ |
Název obchodního systému |
Pole se vyplní úplným názvem obchodního systému. |
{ALPHANUM-350} |
Identifikační kód obchodního systému |
Pole se vyplní MIC segmentu obchodního systému podle ISO 10383. Pokud MIC segmentu neexistuje, použijte operační MIC. |
{MIC} |
Datum, ke kterému odkazuje týdenní zpráva |
Pole se vyplní datem odpovídajícím pátku kalendářního týdne, v němž je pozice držena. |
{DATEFORMAT} |
Datum a čas zveřejnění |
Pole se vyplní datem a časem, k nimž je zpráva zveřejněna na internetových stránkách obchodního systému. |
{DATE_TIME_FORMAT} |
Název komoditní derivátové smlouvy, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise |
Pole se vyplní názvem komoditní derivátové smlouvy, povolenky na emise či derivátu povolenky na emise, které jsou identifikovány kódem produktu systému. |
{ALPHANUM-350} |
Kód produktu systému |
Pole se vyplní jedinečným a jednoznačným alfanumerickým identifikačním kódem použitým obchodním systémem při seskupení smluv s různou splatností a realizační cenou do stejného produktu. |
{ALPHANUM-12} |
Status zprávy |
Údaj o tom, zda běží o novou zprávu, nebo o zrušení či změnu předchozí zprávy. Pokud běží o zrušení nebo změnu dříve předložené zprávy, měla by být zaslána zpráva se všemi údaji původní zprávy a jako „Status zprávy“ by mělo být uvedeno „CANC“. U změn by měla být zaslána nová zpráva se všemi údaji původní zprávy a veškerými nezbytnými údaji o provedených změnách a jako „Status zprávy“ by mělo být uvedeno „AMND“. |
„NEWT“– nové „CANC“– zrušení „AMND“– změna |
Počet pozic |
Pole se vyplní souhrnným objemem otevřených pozic držených v pátek na konci obchodního dne. Objem musí být vyjádřen buď v počtu lotů (v případě, že limity pozic jsou vyjádřeny v lotech), nebo jednotek podkladového aktiva. Opční smlouvy jsou zahrnuty do agregace a vykazují se jako delta ekvivalent. |
{DECIMAL-15/2} |
Údaj o objemu pozice |
Toto pole se vyplní jednotkami používanými k vykazování počtu pozic. |
„LOTS“– pokud je objem pozice vyjádřen v lotech nebo {ALPHANUM-25}– popis používaných jednotek, pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách podkladového aktiva |
Změny od předchozí zprávy (+/–) |
Pole se vyplní objemem pozice, který zohledňuje zvětšení nebo zmenšení pozice oproti předchozímu pátku. V případě zmenšení pozice se počet vyjádří jako záporné číslo se znaménkem „–“ (minus). |
{DECIMAL-15/2} |
Procentní podíl veškerých otevřených pozic |
Pole se vyplní procentním podílem celkových otevřených pozic představovaných danými pozicemi. |
{DECIMAL-5/2} |
Počet osob držících pozici v každé kategorii |
Pole se vyplní počtem osob držících pozici v dané kategorii. Pokud je počet osob držících pozici v dané kategorii nižší než počet uvedený v aktu Komise v přenesené pravomoci k čl. 58 odst. 6 MiFID II (1), pole se vyplní znaménkem „.“ (tečka). |
{INTEGER-7} nebo {ALPHANUM-1}, pokud se pole má vyplnit znaménkem „.“ (tečka). |
(1) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2006/2017/ES ze dne 25. dubna 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/ES, pokud jde o organizační požadavky a provozní podmínky investičních podniků a o vymezení pojmů pro účely zmíněné směrnice (Úř. věst. L 87, 31.3.2017, s. 1).
PŘÍLOHA II
Formát denních zpráv
Tabulka 1
Tabulka symbolů pro tabulku 2
SYMBOL |
TYP DAT |
DEFINICE |
||||||||||||||||||
{ALPHANUM-n} |
Až n alfanumerických znaků |
Volný text. |
||||||||||||||||||
{DECIMAL-n/m} |
Celkem až nmístné desetinné číslo, z čehož až m míst může být zlomková část |
Numerické pole pro kladné i záporné hodnoty:
Hodnoty se případně zaokrouhlují, nikoli zkracují. |
||||||||||||||||||
{DATEFORMAT} |
Formát data podle ISO 8601 |
Formátování dat: RRRR-MM-DD |
||||||||||||||||||
{DATE_TIME_FORMAT} |
Formát data a času podle normy ISO 8601 |
Data a časy se hlásí v UTC. |
||||||||||||||||||
{ISIN} |
12 alfanumerických znaků |
Kód ISIN ve smyslu normy ISO 6166 |
||||||||||||||||||
{LEI} |
20 alfanumerických znaků |
Identifikační kód právnické osoby podle normy ISO 17442. |
||||||||||||||||||
{MIC} |
4 alfanumerické znaky |
Identifikační kód trhu ve smyslu normy ISO 10383 |
||||||||||||||||||
{NATIONAL_ID} |
35 alfanumerických znaků |
ID stanovené v článku 6 nařízení Komise v přenesené pravomoci 2017/590 (1) o povinnosti předkládat hlášení podle článku 26 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 (2) a PŘÍLOHY II uvedeného nařízení. |
||||||||||||||||||
{INTEGER-n} |
Celkem až nmístné celé číslo |
Numerické pole pro kladné i záporné celé hodnoty. |
Tabulka 2
Tabulky polí, která se mají vykazovat pro všechny pozice u všech termínů splatnosti všech smluv pro účely článku 2
POLE |
ÚDAJE, KTERÉ SE MAJÍ VYKAZOVAT |
FORMÁT VYKAZOVÁNÍ |
Datum a čas předložení zprávy |
Pole se vyplní datem a časem, k nimž je zpráva předána. |
{DATE_TIME_FORMAT} |
Pořadové číslo zprávy |
Pole se vyplní s jedinečným identifikačním kódem, kterým předkladatel jednoznačně identifikuje zprávu pro předkladatele i přijímající příslušný orgán. |
{ALPHANUM-52} |
Datum obchodního dne oznámené pozice |
Pole se vyplní datem, k němuž je držena oznámená pozice na konci obchodního dne v dotyčném obchodním systému. |
{DATEFORMAT} |
Status zprávy |
Údaj o tom, zda běží o novou zprávu, nebo o zrušení či změnu dříve předložené zprávy. Pokud běží o zrušení nebo změnu dříve předložené zprávy, měla by být zaslána zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a jako „Status zprávy“ by mělo být uvedeno „CANC“. U změn by měla být zaslána nová zpráva se všemi údaji původní zprávy a s uvedením pořadového čísla původní zprávy a veškerými nezbytnými údaji o provedených změnách a jako „Status zprávy“ by mělo být uvedeno „AMND“. |
„NEWT“– nové „CANC“– zrušení „AMND“– změna |
ID oznamujícího subjektu |
Identifikační kód oznamujícího investičního podniku. Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. |
{LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
ID držitele pozice |
Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. (Pozn.: Je-li pozice držena jako vlastní pozice oznamujícího podniku, je toto pole identické s polem „ID oznamujícího subjektu“). |
{LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
Elektronická adresa držitele pozice |
Elektronická adresa pro oznamování záležitostí souvisejících s pozicí. |
{ALPHANUM-256} |
ID nejvyššího mateřského subjektu |
Pole se vyplní identifikačním kódem právnické osoby (LEI) nebo {NATIONAL_ID} pro fyzické osoby, jež nemají LEI. Pozn.: toto pole může být totožné s polem „ID oznamujícího subjektu“ nebo „ID držitele pozice“, pokud nejvyšší mateřský subjekt drží své vlastní pozice nebo podává své vlastní zprávy. |
{LEI} nebo {NATIONAL_ID} – fyzické osoby |
Elektronická adresa nejvyššího mateřského subjektu |
Elektronická adresa pro zasílání korespondence v souvislosti se souhrnnými pozicemi. |
{ALPHANUM-256} |
Mateřský podnik se statusem subjektu kolektivního investování |
Informace o tom, zda držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí investiční rozhodnutí nezávisle na své mateřské společnosti, jak stanoví čl. 4 odst. 2 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/591 (3). |
„TRUE“– držitel pozice je subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí „FALSE“– držitel pozice není subjektem kolektivního investování, který činí nezávislá investiční rozhodnutí |
Identifikační kód smlouvy obchodované v obchodních systémech |
Identifikační kód komoditního derivátu, povolenky na emise nebo derivátu povolenky na emise. Viz pole „Identifikační kód obchodního systému“ pro zacházení s OTC smlouvami, které jsou ekonomicky rovnocenné smlouvám, které jsou obchodovány v obchodních systémech. |
{ISIN} |
Kód produktu systému |
Pole se vyplní jedinečným a jednoznačným alfanumerickým identifikačním kódem použitým obchodním systémem při seskupením smluv s různou splatností a realizační cenou do stejného produktu. |
{ALPHANUM-12} |
Identifikační kód obchodního systému |
Pole se vyplní MIC segmentu podle ISO 10383 pro oznamované pozice smluv v systému. Pokud MIC segmentu neexistuje, použijte operační MIC. Pro pozice v ekonomicky rovnocenných OTC smlouvách mimo systém použijte MIC kód „XXXX“. Pro kotované deriváty nebo povolenky na emise obchodované na mimoburzovním trhu použijte MIC kód „XOFF“. |
{MIC} |
Druh pozice |
Pole pro oznámení, zda je pozice ve futures, opcích, povolenkách na emise nebo derivátech povolenek na emise, komoditních derivátech ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 44 písm. c) směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU (4) nebo v jakémkoli jiném druhu smlouvy. |
„OPTN“– Opce, včetně samostatně obchodovatelných opcí na druhy FUTR, SDRV nebo OTHR, vyjma produktů, u nichž je opce pouze vloženým prvkem „FUTR“– Futures „EMIS“– povolenky na emise a jejich deriváty „SDRV“– Komoditní deriváty vymezené v čl. 4 odst. 1 bodu 44 písm. c) směrnice 2014/65/EU „OTHR“– smlouva jiného druhu |
Splatnost pozice |
Informace o tom, zda splatnost smlouvy zahrnující oznámenou pozici se týká spotového měsíce, nebo všech ostatních měsíců. Pozn.: Pro spotové a všechny ostatní měsíce jsou nutné samostatné zprávy. |
„SPOT“– spotový měsíc, včetně pozic v druzích pozic EMIS a SRDV „OTHR“– všechny ostatní měsíce |
Objem pozice |
Pole se vyplní čistým objemem pozice drženým v komoditním derivátu, v povolenkách na emise nebo v derivátech povolenek a vyjádřeným buď v lotech, pokud jsou limity pozice vyjádřeny v lotech, nebo v jednotkách podkladového aktiva. Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé pozice a záporným číslem pro krátké pozice. Pokud je pozice v komoditních derivátech podle čl. 4 odst. 1 bodu 44 písm. c) směrnice 2014/65/EU, vyplní se toto pole počtem držených jednotek. |
{DECIMAL-15/2} |
Údaj o objemu pozice |
Toto pole se vyplní jednotkami používanými k vykazování objemu pozic. |
„LOTS“– pokud je objem pozice vyjádřen v lotech {ALPHANUM-25}– popis používaných jednotek, pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách podkladového aktiva „UNIT“– pokud je objem pozice vyjádřen v jednotkách |
Objem pozice v delta ekvivalentu |
Pokud je druh pozice „OPTN“ nebo opce na „EMIS“, pak toto pole obsahuje delta ekvivalent objemu pozice vykázaného v poli „Objem pozice“. Toto pole by se mělo vyplnit kladným číslem pro dlouhé kupní opce a krátké prodejní opce a záporným číslem pro dlouhé prodejní opce a krátké kupní opce. |
{DECIMAL-15/2} |
Ukazatel, zda pozice snižuje rizika ve vztahu k obchodní činnosti |
Pole pro oznámení, zda pozice snižuje rizika v souladu s článkem 7 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/591. |
„TRUE“– pozice snižuje rizika „FALSE“– pozice nesnižuje rizika |
(1) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/590 ze dne 28. července 2016, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014, pokud jde o regulační technické normy pro hlášení obchodů příslušným orgánům (Úř. věst. L 87, 31.3.2017, s. 449).
(2) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 600/2014 ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 84).
(3) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2017/591 ze dne 1. prosince 2016, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU, pokud jde o regulační technické normy pro uplatňování limitů pozic na komoditní deriváty (Úř. věst. L 87, 31.3.2017, s. 479).
(4) Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349).