244/2013 Sb.Vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech
| Částka: | 096 | Druh předpisu: | Vyhláška |
| Rozeslána dne: | 19. srpna 2013 | Autor předpisu: | Česká národní banka |
| Přijato: | 24. července 2013 | Nabývá účinnosti: | 19. srpna 2013 |
| Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
VYHLÁŠKA
ze dne 24. července 2013
o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech
Česká národní banka stanoví podle § 20 odst. 5, § 22 odst. 6, § 30 odst. 5, § 47 odst. 5, § 49 odst. 4, § 58 odst. 3, § 196 odst. 2, § 234 odst. 6, § 238 odst. 4, § 291 odst. 3, § 389 odst. 3, § 405 odst. 3, § 478 a § 638 odst. 3 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech:
§ 1
Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropské unie1), zároveň navazuje na přímo použitelné předpisy Evropské unie2) a podrobněji upravuje
a) požadavky na kvalitativní kritéria řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele a administrátora investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu v rozsahu, který neupravuje přímo použitelný předpis Evropské unie, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady, upravující správce alternativních investičních fondů2), podle § 20 odst. 5 a § 47 odst. 5 zákona o investičních společnostech a investičních fondech (dále jen „zákon“),
b) postupy pro určení reálné hodnoty majetku a dluhů investičního fondu podle § 196 odst. 2 zákona,
c) požadavky na kvalitativní kritéria postupů, pravidel, zásad a povinností v rámci pravidel jednání obhospodařovatele a administrátora investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu v rozsahu, který neupravuje přímo použitelný předpis Evropské unie, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady, upravující správce alternativních investičních fondů2), podle § 22 odst. 6 a § 49 odst. 4 zákona,
| ČÁST PRVNÍ - | ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ |
| § 1 - | Předmět úpravy |
| § 2 - | Vymezení pojmů |
| ČÁST DRUHÁ - | ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM OBHOSPODAŘOVATELE A ADMINISTRÁTORA INVESTIČNÍHO FONDU NEBO ZAHRANIČNÍHO INVESTIČNÍHO FONDU |
| HLAVA I - | ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM OBHOSPODAŘOVATELE A ADMINISTRÁTORA STANDARDNÍHO FONDU NEBO ZAHRANIČNÍHO STANDARDNÍHO FONDU |
| Díl 1 - | Obecné požadavky |
| § 3 - | Základní požadavky na řídicí a kontrolní systém [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona] |
| § 4 - | Zajištění výkonu jednotlivých činností jinou osobou [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona] |
| § 5 - | Organizace výkonu činnosti [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 6 - | Řízení střetu zájmů a neslučitelnost funkcí [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 7 - | Kontrolní orgán [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 8 - | Řídící orgán[K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 9 - | [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 10 - | [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 11 - | Informace a komunikace[K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 12 - | [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 13 - | Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 14 - | Základní požadavky na systém řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) a § 47 odst. 1 písm. c) zákona] |
| § 15 - | Strategie řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) a § 47 odst. 1 písm. c) zákona] |
| § 16 - | Řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) zákona] |
| § 17 - | Základní požadavky na vnitřní kontrolu [K § 20 odst. 1 písm. d) bod 1 a § 47 odst. 1 písm. d) bod 1 zákona] |
| § 18 - | Compliance [K § 20 odst. 1 písm. d) bod 2 a § 47 odst. 1 písm. d) bod 2 zákona] |
| § 19 - | Vnitřní audit [K § 20 odst. 1 písm. d) bod 3 a § 47 odst. 1 písm. d) bod 3 zákona] |
| Díl 2 - | Další požadavky na řídicí a kontrolní systém |
| § 20 - | Záznamy komunikace [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 21 - | Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací [K § 47 odst. 2 písm. d) a § 49 odst. 3 písm. e) zákona] |
| § 22 - | Osobní obchody [K § 20 odst. 2 písm. m) a § 22 odst. 2 písm. d) zákona] |
| § 23 - | Zásady pro výkon hlasovacích práv [K § 20 odst. 2 písm. m) a § 22 odst. 2 písm. i) zákona] |
| § 24 - | Evidence o obchodech týkajících se majetku obhospodařovaného standardního fondu a zahraničního standardního fondu [K § 20 odst. 2 písm. i) zákona] |
| § 25 - | Evidence o upisování, vydávání a odkupování cenných papírů a zaknihovaných cenných papírů vydávaných standardním fondem a zahraničním standardním fondem [K § 47 odst. 2 písm. j) zákona] |
| § 26 - | Zjišťování a řízení střetu zájmů [K § 20 odst. 2 písm. c) a § 47 odst. 2 písm. c) zákona] |
| § 27 - | Zjišťování a posuzování střetu zájmů [K § 20 odst. 2 písm. c) a § 47 odst. 2 písm. c) zákona] |
| § 28 - | Řízení podstatného střetu zájmů [K § 20 odst. 2 písm. c) a § 47 odst. 2 písm. c) zákona] |
| HLAVA II - | ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM OBHOSPODAŘOVATELE OPRÁVNĚNÉHO PŘESÁHNOUT ROZHODNÝ LIMIT A ADMINISTRÁTORA JÍM OBHOSPODAŘOVANÝCH SPECIÁLNÍCH FONDŮ, FONDŮ KVALIFIKOVANÝCH INVESTORŮ A SROVNATELNÝCH ZAHRANIČNÍCH INVESTIČNÍCH FONDŮ |
| § 29 - | Obecné pokyny a zvolené uznávané standardy [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona] |
| § 30 - | Střet zájmů [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
| § 31 - | Řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) zákona a § 47 odst. 1 písm. c) zákona] |
| § 32 - | Systém odměňování [K § 20 odst. 2 písm. j) zákona] |
| § 33 - | Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací podílníků a akcionářů [K § 47 odst. 2 písm. d) zákona] |
| ČÁST TŘETÍ - | OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A DLUHŮ INVESTIČNÍHO FONDU |
| § 34 - | Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech [K § 196 odst. 2 zákona] |
| ČÁST ČTVRTÁ - | PRAVIDLA JEDNÁNÍ |
| § 35 - | Analýza ekonomické výhodnosti obchodů [K § 22 odst. 1 a odst. 2 písm. c) zákona] |
| § 36 - | Informování o provedeném pokynu [K § 49 odst. 2 písm. a) a odst. 3 písm. a) zákona] |
| § 37 - | Provádění obchodů za nejlepších podmínek [K § 22 odst. 2 písm. e) a odst. 3 písm. f) zákona] |
| § 38 | |
| § 39 - | Zpracování obchodů [K § 22 odst. 2 písm. f) zákona] |
| § 40 - | Sdružování obchodů [K § 22 odst. 2 písm. g) zákona] |
| § 41 - | Pobídka [K § 22 odst. 2 písm. h) a odst. 3 písm. g) a k § 49 odst. 2 písm. b) a odst. 3 písm. f) zákona] |
| ČÁST PÁTÁ - | PRAVIDELNÉ ZPRÁVY A SDĚLENÍ |
| § 42 - | Výroční a pololetní zpráva (K § 234 odst. 6, § 238 odst. 4, § 291 odst. 3, § 478 zákona) |
| § 43 - | Sdělení o splynutí nebo sloučení (K § 389 odst. 3 a § 405 odst. 3 zákona) |
| § 44 | |
| § 45 | |
| § 46 - | Jazyky poskytování a uveřejňování informací [K § 307 odst. 4 písm. b) a odst. 5 písm. b) a § 638 odst. 3 zákona] |
| ČÁST ŠESTÁ - | PRAVIDLA PRO URČENÍ VÝŠE KAPITÁLU |
| § 47 - | Pravidla pro určení výše kapitálu investiční společnosti (K § 30 odst. 5 zákona) |
| § 48 - | Pravidla pro určení výše kapitálu samosprávného investičního fondu, zahraniční osoby s povolením České národní banky a hlavního administrátora (K § 30 odst. 5 a § 58 odst. 3 zákona) |
| ČÁST SEDMÁ - | ZÁVĚREČNÉ USTANOVENÍ |
| § 49 - | Účinnost |
| Příloha č. 1 - | Systém odměňování některých osob [K § 20 odst. 2 písm. j) zákona] |
| Příloha č. 2 - | Výroční zpráva fondu kolektivního investování |
| Příloha č. 3 - | Rozsah sdělení o splynutí nebo o sloučení standardního fondu |