(EU) č. 1003/2013Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 1003/2013 ze dne 12. července 2013 , kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012, pokud jde o poplatky účtované Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy registrům obchodních údajů Text s významem pro EHP
Publikováno: | Úř. věst. L 279, 19.10.2013, s. 4-9 | Druh předpisu: | Nařízení v přenesené pravomoci |
Přijato: | 12. července 2013 | Autor předpisu: | Evropská komise |
Platnost od: | 22. října 2013 | Nabývá účinnosti: | 22. října 2013 |
Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text aktualizovaného znění s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
Tento dokument slouží výhradně k informačním účelům a nemá žádný právní účinek. Orgány a instituce Evropské unie nenesou za jeho obsah žádnou odpovědnost. Závazná znění příslušných právních předpisů, včetně jejich právních východisek a odůvodnění, jsou zveřejněna v Úředním věstníku Evropské unie a jsou k dispozici v databázi EUR-Lex. Tato úřední znění jsou přímo dostupná přes odkazy uvedené v tomto dokumentu
NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 1003/2013 ze dne 12. července 2013, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012, pokud jde o poplatky účtované Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy registrům obchodních údajů (Úř. věst. L 279 19.10.2013, s. 4) |
Ve znění:
|
|
Úřední věstník |
||
Č. |
Strana |
Datum |
||
NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2021/822 ze dne 24. března 2021, |
L 183 |
1 |
25.5.2021 |
|
NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) 2024/1702 ze dne 11. března 2024, |
L 1702 |
1 |
18.6.2024 |
NAŘÍZENÍ KOMISE V PŘENESENÉ PRAVOMOCI (EU) č. 1003/2013
ze dne 12. července 2013,
kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012, pokud jde o poplatky účtované Evropským orgánem pro cenné papíry a trhy registrům obchodních údajů
(Text s významem pro EHP)
KAPITOLA I
OBECNÁ USTANOVENÍ
Článek 1
Předmět
Toto nařízení stanoví pravidla týkající se poplatků, které Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA) účtuje registrům obchodních údajů za registraci, dohled a uznání.
Článek 2
Náhrada nákladů na dohled v plné výši
Poplatky účtované registrům obchodních údajů pokrývají:
veškeré přímé i nepřímé náklady související s registrací registrů obchodních údajů a dohledem nad nimi ze strany orgánu ESMA v souladu s nařízením (EU) č. 648/2012, včetně nákladů vyplývajících z uznání registrů obchodních údajů;
veškeré náklady na náhradu přímých i nepřímých nákladů poskytnutou příslušným orgánům, které vykonávaly činnost podle nařízení (EU) č. 648/2012, zejména v důsledku případného přenesení úkolů v souladu s článkem 74 nařízení (EU) č. 648/2012.
Článek 3
Použitelný obrat
Registry obchodních údajů zaregistrované podle nařízení (EU) č. 648/2012 uchovávají pro účely tohoto nařízení auditované účetní závěrky, které rozlišují mezi:
příjmy plynoucími z hlavních funkcí týkajících se centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012;
příjmy plynoucími z doplňkových služeb, které přímo souvisejí s centrálním shromažďováním a vedením záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012.
Použitelnými příjmy z doplňkových služeb registru obchodních údajů za daný rok (n) jsou příjmy ze služeb stanovené podle písmene b).
Registry obchodních údajů zaregistrované podle nařízení (EU) č. 648/2012 i podle nařízení (EU) 2015/2365 uchovávají pro účely tohoto nařízení auditované účetní závěrky, které rozlišují mezi:
příjmy plynoucími z hlavních funkcí týkajících se centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012;
příjmy plynoucími z hlavních funkcí týkajících se centrálního shromažďování a vedení záznamů o obchodech zajišťujících financování podle nařízení (EU) 2015/2365;
příjmy plynoucími z doplňkových služeb, které přímo souvisejí s centrálním shromažďováním a vedením záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012;
příjmy plynoucími z doplňkových služeb, které přímo souvisejí jak s centrálním shromažďováním a vedením záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012, tak s centrálním shromažďováním a vedením záznamů o obchodech zajišťujících financování podle nařízení (EU) 2015/2365.
Použitelnými příjmy z doplňkových služeb registru obchodních údajů za daný rok (n) je součet:
příjmů uvedených v prvním pododstavci písm. c);
části příjmů uvedených v prvním pododstavci písm. d).
Část příjmů uvedených v prvním pododstavci písm. d) se rovná příjmům uvedeným v prvním pododstavci písm. a) vyděleným součtem:
příjmů uvedených v prvním pododstavci písm. a);
příjmů uvedených v prvním pododstavci písm. b).
Použitelným obratem daného registru obchodních údajů za daný rok (n) je součet částek uvedených v písmenech a) a b) tohoto odstavce vydělený součtem částek uvedených v písmenech c) a d) tohoto odstavce:
příjmy plynoucí z hlavních funkcí týkajících se centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012 na základě auditované účetní závěrky za rok (n–2);
použitelné příjmy z doplňkových služeb stanovené podle odstavce 1, případně 2 na základě auditované účetní závěrky za rok (n–2);
celkové příjmy všech registrovaných registrů obchodních údajů plynoucí z hlavních funkcí týkajících se centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech podle nařízení (EU) č. 648/2012 na základě auditovaných účetních závěrek za rok (n–2);
celkové použitelné příjmy všech registrovaných registrů obchodních údajů plynoucí z doplňkových služeb stanovené podle odstavce 1, případně 2 na základě auditované účetní závěrky za rok (n–2).
▼M2 —————
KAPITOLA II
POPLATKY
Článek 5
Druhy poplatků
Registrům obchodních údajů usazeným v EU, které žádají o registraci v souladu s čl. 55 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
poplatky za registraci podle článku 6;
roční poplatky za dohled podle článku 7.
Registrům obchodních údajů usazeným v třetích zemích, které žádají o uznání v souladu s čl. 77 odst. 1 nařízení (EU) č. 648/2012, se účtují tyto druhy poplatků:
poplatky za uznání podle čl. 8 odst. 1;
roční poplatky za dohled vybírané od uznaných registrů obchodních údajů v souladu s čl. 8 odst. 2.
Článek 6
Poplatek za registraci
Pro účely výpočtu poplatku za registraci se zohlední následující činnosti:
poskytování doplňkových služeb registrem obchodních údajů, například potvrzení obchodu, párování obchodů, obsluhu úvěrové události nebo služby srovnávání či komprese portfolií;
poskytování služeb registru údajů ve třech nebo více třídách derivátů registrem obchodních údajů.
Pro účely odstavce 2 se má za to, že registr obchodních údajů poskytuje doplňkové služby v jakémkoli z následujících případů:
pokud poskytuje přímé doplňkové služby;
pokud subjekt patřící do stejné skupiny jako registr obchodních údajů poskytuje nepřímé doplňkové služby;
pokud subjekt, s nímž registr obchodních údajů uzavřel významnou smlouvu v souvislosti s obchodováním, operacemi po uzavření obchodu nebo linií podnikání za účelem spolupráce při poskytování služeb, poskytuje doplňkové služby.
Článek 7
Roční poplatek za dohled nad registry obchodních údajů
Celkový roční poplatek za dohled a roční poplatek za dohled pro daný registr obchodních údajů za daný rok (n) se vypočítá takto:
celkovým ročním poplatkem za dohled za daný rok (n) je odhad výdajů souvisejících s dohledem nad činnostmi registrovaných registrů obchodních údajů podle nařízení (EU) 648/2012, který je uveden v rozpočtu orgánu ESMA na daný rok;
ročním poplatkem registrovaného registru obchodních údajů za dohled za daný rok (n) je celkový roční poplatek za dohled stanovený podle písmene a) pro všechny registry obchodních údajů zaregistrované v roce (n–1) rozdělený úměrně k jejich použitelnému obratu vypočtenému podle čl. 3 odst. 3.
Odchylně od odstavců 1, 2 a 3 uhradí registrovaný registr obchodních údajů v roce své registrace („rok (n)“) počáteční poplatek za dohled („SF(n)“) rovnající se:
kde:
RF |
= |
poplatek za registraci vypočtený v souladu s článkem 6; |
k |
= |
|
Registrovaný registr obchodních údajů uhradí poplatek za dohled za první rok poté, co mu orgán ESMA oznámí, že jeho žádost byla úspěšná, a do 30 kalendářních dnů ode dne, kdy orgán ESMA vystaví fakturu.
Pokud je však registr obchodních údajů zaregistrován v prosinci, není povinen platit roční poplatek za dohled za rok, v němž byl zaregistrován.
Článek 8
Poplatek za uznání registrů obchodních údajů ze třetích zemí
Registr obchodních údajů žádající o uznání uhradí poplatek za žádost, který se stanoví jako součet následujících částek:
20 000 EUR;
částka, která je výsledkem rozdělení 35 000 EUR mezi celkový počet registrů obchodních údajů z téže třetí země, které jsou buď uznány orgánem ESMA, nebo zažádaly o uznání, avšak dosud nebyly uznány.
KAPITOLA III
PODMÍNKY TÝKAJÍCÍ SE PLATEB A NÁHRAD
Článek 9
Obecné způsoby plateb
Článek 10
Platba poplatků za registraci
Článek 11
Platba ročních poplatků za dohled
Orgán ESMA roční poplatek za dohled nevrací.
Článek 12
Platba poplatků za uznání
Orgán ESMA poplatek za uznání nevrací.
Článek 13
Náhrada poskytovaná příslušným orgánům
KAPITOLA IV
PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Článek 14
Poplatky v roce 2013
Článek 15
Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2014 registrům obchodních údajů registrovaným v roce 2013
Pro účely výpočtu poplatků za dohled za rok 2014 účtovaných registrům obchodních údajů registrovaných v roce 2013 v souladu s článkem 7 se použitelný obrat registru obchodních údajů stanoví jako součet jedné třetiny každého z následujících:
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014 vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v období od 1. ledna 2014 do 30. června 2014;
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2014 ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
První splátka je splatná 28. února 2014 a její výše odpovídá poplatku za registraci hrazenému registrem obchodních údajů v roce 2013 v souladu s článkem 6.
Druhá splátka je splatná 31. srpna. Výše druhé splátky se rovná výši ročního poplatku za dohled vypočítaného podle odstavců 1 a 2 a sníženého o výši první splátky.
V případě, že je částka zaplacená registrem obchodních údajů v rámci první splátky vyšší než roční poplatek za dohled vypočítaný v souladu s odstavci 1 a 2, ESMA poskytne registru obchodních údajů náhradu ve výši rozdílu mezi částkou uhrazenou v rámci první splátky a ročním poplatkem za dohled vypočítaným v souladu s odstavci 1 a 2.
Registrům obchodních údajů se účtuje rozdíl mezi ročním poplatkem za dohled na rok 2014, který byl skutečně zaplacen, a ročním poplatkem za dohled za rok 2014, který má být hrazen v důsledku jakékoli změny ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2.
ESMA zašle faktury na případné další částky účtované registru obchodních údajů v důsledku změny některého z ukazatelů uvedených v odst. 2 písm. a), b) nebo c), které se použijí pro výpočet použitelného obratu v souladu s odstavcem 2, nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek.15a
Roční poplatek za dohled účtovaný za rok 2021 registrům obchodních údajů registrovaným k 31. prosinci 2020
Pro účely odstavce 1 se použitelný obrat registru obchodních údajů stanoví jako součet jedné třetiny každého z následujících:
příjmů vytvořených prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech registrem obchodních údajů v období od 1. ledna 2021 do 30. června 2021 vydělených celkovými příjmy vytvořenými prostřednictvím hlavních funkcí centrálního shromažďování a vedení záznamů o derivátech všemi registry obchodních údajů v období od 1. ledna 2021 do 30. června 2021;
počtu obchodních transakcí oznámených registru obchodních údajů v období od 1. ledna 2021 do 30. června 2021 vyděleného celkovým počtem obchodních transakcí oznámených všem registrům obchodních údajů v období od 1. ledna 2021 do 30. června 2021;
počtu evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2021 vyděleného celkovým počtem evidovaných nevypořádaných obchodních transakcí k 30. červnu 2021 ve všech registrovaných registrech obchodních údajů.
Pokud je částka, kterou registr obchodních údajů zaplatil podle čl. 11 odst. 1 před 26. květnem 2021 vyšší než roční poplatek za dohled vypočítaný v souladu s odstavcem 1, ESMA poskytne registru obchodních údajů náhradu ve výši tohoto rozdílu.
Registrům obchodních údajů se účtuje jakýkoli rozdíl mezi ročním poplatkem za dohled na rok 2021, který byl skutečně zaplacen, a ročním poplatkem za dohled, který by byl splatný za rok 2021, pokud by výpočet použitelného obratu vycházel z ukazatelů vykázaných podle prvního pododstavce.
Orgán ESMA zašle fakturu na případnou dodatečnou platbu podle druhého pododstavce nejméně 30 dní před příslušným datem úhrady.
Článek 16
Vstup v platnost
Toto nařízení vstupuje v platnost třetím dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.
( 1 ) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) 2018/1046 ze dne 18. července 2018, kterým se stanoví finanční pravidla pro souhrnný rozpočet Unie, mění nařízení (EU) č. 1296/2013, (EU) č. 1301/2013, (EU) č. 1303/2013, (EU) č. 1304/2013, (EU) č. 1309/2013, (EU) č. 1316/2013, (EU) č. 223/2014 a (EU) č. 283/2014 a rozhodnutí č. 541/2014/EU a zrušuje nařízení (EU, Euratom) č. 966/2012 (Úř. věst. L 193, 30.7.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1046/oj).