(EU) 2016/1066Prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/1066 ze dne 17. června 2016, kterým se podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postupy, standardní formuláře a vzory k poskytování informací pro účely plánů řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků (Text s významem pro EHP)

Publikováno:	Úř. věst. L 181, 6.7.2016, s. 1-38	Druh předpisu:	Prováděcí nařízení
Přijato:	17. června 2016	Autor předpisu:	Evropská komise
Platnost od:	26. července 2016	Nabývá účinnosti:	26. července 2016
Platnost předpisu:	Zrušen předpisem (EU) 2018/1624	Pozbývá platnosti:	27. listopadu 2018

Původní znění předpisu

Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.

PROVÁDĚCÍ NAŘÍZENÍ KOMISE (EU) 2016/1066

ze dne 17. června 2016,

kterým se podle směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o postupy, standardní formuláře a vzory k poskytování informací pro účely plánů řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků

(Text s významem pro EHP)

EVROPSKÁ KOMISE,

s ohledem na Smlouvu o fungování Evropské unie,

s ohledem na směrnici Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků a kterou se mění směrnice Rady 82/891/EHS, směrnice Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU a 2013/36/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 648/2012 (1), a zejména na čl. 11 odst. 3 uvedené směrnice,

vzhledem k těmto důvodům:

(1)

Orgánům příslušným k řešení krize je svěřen úkol vypracovávat plány řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků („instituce“) v souladu s požadavky a postupy, jež stanoví směrnice 2014/59/EU, a jsou za tímto účelem zmocněny po institucích požadovat nezbytné informace. Ve specifickém případě skupinových plánů řešení krize je mateřská instituce v Unii povinna předložit relevantní informace orgánu příslušnému k řešení krize na úrovni skupiny, který je následně musí předat orgánům vyjmenovaným v čl. 13 odst. 1 druhém pododstavci směrnice 2014/59/EU, a to postupem podle uvedeného ustanovení.

(2)

Postup a minimální soubor vzorů, s jejichž pomocí budou potřebné informace po institucích požadovány, by měly být koncipovány tak, aby orgánům příslušným k řešení krize umožňovaly tyto informace shromažďovat způsobem jednotným v celé Unii a aby zjednodušovaly výměnu informací mezi relevantními orgány.

(3)

V souladu s čl. 11 odst. 1 písm. a) směrnice 2014/59/EU jsou instituce povinny v nezbytné míře spolupracovat s orgány příslušnými k řešení krize pro účely vypracování plánů řešení krize. Měly by však být koncipovány postupy, jež minimalizují zdvojování požadavků na informace. V této souvislosti směrnice 2014/59/EU stanoví povinnost příslušných orgánů, aby spolupracovaly s orgány příslušnými k řešení krize. V rámci této spolupráce příslušný orgán a orgán příslušný k řešení krize společně ověřují, zda příslušný orgán nemá potřebné informace v plném či částečném rozsahu již k dispozici na základě výkonu svých úkolů v oblasti dohledu. Pokud příslušný orgán tyto informace k dispozici již má, je vhodné, aby je předal.

(4)	S ohledem na celkový obsah plánů řešení krize je vhodné, aby minimální soubor vzorů zahrnoval nejdůležitější informace o instituci, jež mají být orgánu příslušnému k řešení krize poskytnuty.

(5)	Toto nařízení vychází z prováděcích technických norem, které Komisi předložil Evropský orgán pro bankovnictví (EBA).

(6)

O prováděcích technických normách, z nichž toto nařízení vychází, provedl Evropský orgán pro bankovnictví otevřené veřejné konzultace, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a vyžádal si stanovisko od skupiny subjektů působících v bankovnictví zřízené podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 (2),

PŘIJALA TOTO NAŘÍZENÍ:

Článek 1

Poskytování informací pro účely plánů řešení krize

Instituce je povinna poskytovat orgánu příslušnému k řešení krize informace nezbytné k vypracování a provádění plánů řešení krize v souladu s článkem 11 směrnice 2014/59/EU, včetně skupinových plánů řešení krize v souladu s článkem 13 uvedené směrnice, postupem podle článku 2 tohoto nařízení a v příslušných případech za pomoci vzorů uvedených v článku 3 tohoto nařízení.

Článek 2

Postup

1. K tomu, aby bylo možno v souladu s čl. 11 odst. 2 směrnice 2014/59/EU ověřit, zda příslušný orgán již nemá k dispozici některé nebo všechny nezbytné informace, jež má orgán příslušný k řešení krize požadovat po instituci za účelem vypracování plánu řešení krize, je orgán příslušný k řešení krize povinen si tyto informace nejprve vyžádat od orgánu příslušného pro relevantní instituci.

2. Má-li příslušný orgán některé nebo všechny vyžádané informace již k dispozici, poskytne je včas orgánu příslušnému k řešení krize.

3. Pokud příslušný orgán tyto informace k dispozici ještě nemá anebo pokud formát, v němž je tento orgán poskytne, není pro orgán příslušný k řešení krize uspokojivý zejména s přihlédnutím k postupu vypracování skupinových plánů řešení krize, vyžádá si orgán příslušný k řešení krize nezbytné informace přímo od instituce.

4. Pokud informace, jež orgán příslušný k řešení krize v souladu s odstavcem 3 požaduje, spadají do některé z kategorií uvedených v článku 3, poskytne instituce tyto informace orgánu příslušnému k řešení krize tím způsobem, že mu předloží příslušný vzor dle příloh I až XII v souladu s pokyny dle přílohy XIII.

5. Pokud informace, jež orgán příslušný k řešení krize požaduje, do žádné z kategorií uvedených v článku 3 nespadají, je nutno tyto informace poskytnout ve formátu, jejž si tento orgán vyžádá.

6. Orgán příslušný k řešení krize musí v žádosti o informace, kterou podle odstavce 3 instituci předloží:

a)	s přihlédnutím k objemu a složitosti požadovaných informací upřesnit náležitý časový rámec, v němž mu má instituce tyto informace poskytnout;

b)	pokud požadované informace spadají do některé z kategorií uvedených v článku 3, upřesnit příslušný vzor dle příloh I až XII, jejž má instituce k předložení informací použít;

c)	pokud požadované informace do žádné z kategorií uvedených v článku 3 nespadají anebo pokud nejsou zahrnuty ve vzorech v přílohách I až XII, upřesnit formát, jejž má instituce k předložení informací použít;

d)	upřesnit, má-li být příslušný vzor dle příloh I až XII vyplněn na individuálním základě, nebo za skupinu a má-li uvádět údaje v měřítku místním, za Unii, nebo v měřítku celosvětovém dle pokynů v příloze XIII;

e)	uvést pro účely poskytnutí těchto informací své příslušné kontaktní údaje.

Článek 3

Minimální soubor informací ve vzorech

Minimální soubor vzorů pro poskytování informací podle článku 11 směrnice 2014/59/EU zahrnuje tyto kategorie informací:

1)	organizační struktura dle upřesnění v příloze I;

2)	správa a řízení dle upřesnění v příloze II;

3)	zásadní funkce a hlavní linie podnikání dle upřesnění v příloze III;

4)	kriticky významné protistrany dle upřesnění v příloze IV, oddíl 1: aktiva, oddíl 2: závazky a oddíl 3: podstatná zajištění (hedges);

5)	struktura závazků dle upřesnění v příloze V;

6)	zastavené zajištění dle upřesnění v příloze VI;

7)	podrozvaha dle upřesnění v příloze VII;

8)	platební a zúčtovací systémy a systémy vypořádání dle upřesnění v příloze VIII;

9)	informační systémy dle upřesnění v příloze IX, oddíl 1: obecné informace a oddíl 2: zmapování;

10)	propojenost dle upřesnění v příloze X;

11)	orgány dle upřesnění v příloze XI;

12)	právní dopad řešení krize dle upřesnění v příloze XII.

Článek 4

Vstup v platnost

Toto nařízení vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské unie.

Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné ve všech členských státech.

V Bruselu dne 17. června 2016.

Za Komisi

předseda

Jean-Claude JUNCKER

(1) Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 190.

(2) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).

PŘÍLOHA I

Organizační struktura

Právnická osoba		Přímý držitel		Kapitál	Hlasovací práva	Konsolidující jednotka
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Kapitál	Hlasovací práva	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby
010	020	030	040	050	060	070	080
Holdingová společnost X	110	Nepoužije se	Nepoužije se	Nepoužije se	Nepoužije se	Nepoužije se	Nepoužije se
Banka A (matka)	111	Holdingová společnost X	110	100 %	100 %	Banka A	111
Banka B (dcera)	112	Banka A	111	80 %	60 %	Banka A	111
Banka U	156	Banka B	112	100 %	100 %	Banka A	111

PŘÍLOHA II

Správa a řízení

Právnická osoba

Umístění

Jurisdikce založení

Orgán vydávající licenci

Typ licence

Člen vedoucího orgánu odpovědný za poskytnutí informací do plánu řešení krize

Hlavní manažer

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

Jméno

Telefonní číslo

E-mailová adresa

Jméno

Funkce

Odbor

Telefonní čísla

E-mailové adresy

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

Banka A

111

Londýn

BoE

Přijímání vkladů

David Jones

4 444 444

[email protected]

Banka B

112

Paříž

ACP

Přijímání vkladů, správa aktiv

Paul Durand

33 333 333

[email protected]

PŘÍLOHA III

Zásadní funkce a hlavní linie podnikání

Zásadní funkce

Hlavní linie podnikání

Právnická osoba

Umístění

Počet kanceláří/poboček v místě

Významná aktiva

Významné závazky

Člen vrcholného vedení odpovědný za poskytnutí informací

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

Typ

Částka

Měna

Typ

Částka

Měna

Jméno

Funkce

Odbor

Telefonní čísla

E-mailové adresy

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

170

Přijímání vkladů

Retailové bankovnictví

Banka A

111

vklady

5,000

GBP

Retailové bankovnictví

Banka A

111

Irsko

vklady

200

EUR

Retailové bankovnictví

Banka B

112

Francie

112

vklady

5,000

EUR

Centrum IT pro internetové bankovnictví

Subjekt C

113

Španělsko

nepoužije se

Správa aktiv

Banka A

111

spravovaná aktiva

1,000

GBP

Banka D

114

Slovensko

spravovaná aktiva

100

EUR

PŘÍLOHA IV

ODDÍL 1

Kriticky významné protistrany (aktiva)

Právnická osoba		Kriticky významná protistrana		Měna	Původní expozice	Snižování úvěrového rizika	Úpravy ocenění a rezervy	Čistá expozice	Dopad na kmenový kapitál tier 1
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Měna	Původní expozice	Snižování úvěrového rizika	Úpravy ocenění a rezervy	Čistá expozice	Dopad na kmenový kapitál tier 1
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100
Bank A	111	Vláda UK	789	GBP	200,000	0	0	200,000	200 bp
Bank B	112	Banka W	444	EUR	1,000,000	500,000	200,000	300,000	300 bp
Bank A	111	Podnik U	650	EUR	500,000	0	400,000	100,000	100 bp

ODDÍL 2

Kriticky významné protistrany (závazky)

Právnická osoba		Kriticky významná protistrana		Financování
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Typ	Částka	Měna
010	020	030	040	050	060	070

ODDÍL 3

Kriticky významné protistrany (podstatná zajištění (hedges))

Právnická osoba		Kriticky významná protistrana		Podstatná zajištění (rozvahová)				Podstatná zajištění (podrozvahová)
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Typ	Částka	Měna	Účel zajištění	Typ	Částka	Měna	Účel zajištění
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120

PŘÍLOHA V

Struktura závazků

010	Název právnické osoby	Banka A
020	Identifikační kód právnické osoby	111
030	Rozhodné právo pro závazky	EHP

040	Datum	12/31/2013

	Protistrany	Závazky s právní podřízeností zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1	Závazky s právní podřízeností zahrnované do kapitálu tier 2			Závazky s právní podřízeností			Prioritní nezajištěné závazky			Vklady			Zajištěné závazky	Další závazky vyloučené podle čl. 44 odst. 2 směrnice o ozdravných postupech a řešení krize bank	Deriváty		CELKEM
			< 1 měsíc	< 1 rok	> 1 rok	< 1 měsíc	< 1 rok	> 1 rok	< 1 měsíc	< 1 rok	> 1 rok	Celkem	z toho způsobilé vklady	z toho pojištěné vklady	Zajištěné závazky		Expozice po obezřetnostním nettingu	Expozice po odečtení marže a zajištění	CELKEM
		010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120	130	140	150	160	170	180
050	Fyzické osoby
055	z toho způsobilé závazky
060	Mikropodniky, malé a střední podniky
065	z toho způsobilé závazky
070	Velké nefinanční podniky
075	z toho způsobilé závazky
080	Instituce
085	z toho způsobilé závazky
090	Pojišťovací společnosti a penzijní fondy
095	z toho způsobilé závazky
100	Jiné finanční podniky
105	z toho způsobilé závazky
110	Subjekty ve skupině
115	z toho způsobilé závazky
120	Vláda, centrální banky a mezinárodní organizace
125	z toho způsobilé závazky
130	Jiné/neidentifikované
140	z toho způsobilé závazky
150	CELKEM
160	Celkem způsobilé závazky

PŘÍLOHA VI

Zastavené zajištění

Právnická osoba

Emitent zajištění

Typ zajištění

Identifikační číslo

Držitel zajištění

Částka

Měna

Jurisdikce

Protistrana

Částka

Měna

Jurisdikce

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

Banka A

111

Vláda USA

278

Vládní dluhopisy USA

Banka L

487

1 000

USD

USA

Banka B

345

10 000

USD

USA

Banka A

111

Banka A

997

Hypotéky

BoE

997

1 000

GBP

Banka C

587

8 000

GBP

PŘÍLOHA VII

Podrozvaha

Právnická osoba		Podrozvahová položka	Protistrana		Částka		Měna	Zásadní operace	Hlavní linie podnikání	Doplňující informace
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Podrozvahová položka	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Celkem	z toho přislíbeno	Měna	Zásadní operace	Hlavní linie podnikání	Doplňující informace
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110
Banka A	111	úvěrová linka	Banka C	113	10 000 000	10 000 000	GBP			smlouva do konce roku 2015
Banka A	111	úvěrová linka	Banka D	114	–5,000,000	0	EUR			smlouva do konce roku 2015

PŘÍLOHA VIII

Platební a zúčtovací systémy a systémy vypořádání

Právnická osoba

Systém

Reprezentativní instituce

Zmapování ve vazbě na zásadní funkce

Zmapování ve vazbě na hlavní linie podnikání

Požadavky na členství

Dopad postupů k řešení krize na členství nebo smlouvu s reprezentativní institucí

Zaměnitelnost

Doplňující informace

Název subjektu

Identifikační kód právnické osoby

Typ systému

Určení

Způsob účasti

Identifikační kód

Název subjektu

Identifikační kód

010

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

Banka A

111

Depozitář

Clearstream

nepřímý

Banka W

Obchodování s cennými papíry

Zrušení členství

Euroclear

Banka B

112

Platba

TARGET

přímý

Platba

PŘÍLOHA IX

ODDÍL 1

Informační systémy (obecné informace)

Systém			Subjekt skupiny, který je stranou smlouvy		Typ smlouvy	Protistrana		Odpovědná osoba			Dopad postupů k řešení krize na kontinuitu přístupu k informačním systémům
Identifikace	Typ	Popis	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Typ smlouvy	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Jméno	Telefonní číslo	E-mailová adresa
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110	120
Systém A	internetové bankovnictví		Banka A	111	Licenční	Subjekt A
Systém B	schvalování úvěrů		Banka A	111	Licenční	Subjekt B
	schvalování úvěrů		Banka B	112	Licenční	Subjekt B
Systém C	jiné		Banka C	113	Sdílená služba	Subjekt C

ODDÍL 2

Informační systémy (zmapování)

Systém	Uživatel
Systém	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Zásadní funkce	Hlavní linie podnikání
010	020	030	040	050
Systém A	Banka A	111	Přijímání vkladů	Přijímání vkladů
Systém A	Banka B	112	Přijímání vkladů	Přijímání vkladů
Systém B	Banka A	111	Úvěry	Retail
Systém B	Banka C	113	Úvěry	Korporátní bankovnictví
Systém C	Banka A	111	Všechny	Všechny

PŘÍLOHA X

Propojenost

Právnická osoba A		Právnická osoba B
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název subjektu2	Identifikační kód právnické osoby2	Typ propojení	Popis
010	020	030	040	050	060
Banka A	101	Banka B	102	Zaměstnanci	Zaměstnanci právního úseku (40 prvků)
Banka A	101	Banka C	103	Zaměstnanci	Zaměstnanci právního úseku (40 prvků)
Banka B	102	Banka C	103	Systémy	Všechny systémy a infrastruktury IT, jež používá banka C, jsou používány i bankou B
Banka A	101	Banka C	103	Mechanismy financování	Banka C je financována prostřednictvím banky A
Banka A	101	Subjekt D	104	Zaměstnanci	Zaměstnanci právního úseku (40 prvků)
Banka A	101	Banka B	102	Mechanismy financování	Banka B je financována prostřednictvím banky A
Banka C	103	Subjekt D	104	Prostory	Sídlo banky C a subjektu D se nachází v téže budově
Banka A	101	Banka B	102	Ujednání týkající se likvidity	Banka A souhlasí s tím, že bance B v případě nutnosti poskytne likviditu
Subjekt D	104	Banka A	101	Zaměstnanci	Všichni zaměstnanci z úseku IT banky A pocházejí ze subjektu D

PŘÍLOHA XI

Orgány

Právnická osoba		Orgán(y) dohledu			Orgán příslušný k řešení krize			Orgán pro pojištění vkladů
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název orgánu	Telefonní číslo	E-mailová adresa	Název orgánu	Telefonní číslo	E-mailová adresa	Název orgánu	Telefonní číslo	E-mailová adresa
010	020	030	040	050	060	070	080	090	100	110
Banka A	111	Orgán pro obezřetnostní regulaci			Bank of England			Financial Services Compensation Scheme

PŘÍLOHA XII

Právní dopad řešení krize

Právnická osoba		Třetí strana		Typ smlouvy	Ukončení smluv má dopad na nástroj k řešení krize	Poznámky
Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Název subjektu	Identifikační kód právnické osoby	Typ smlouvy	Ukončení smluv má dopad na nástroj k řešení krize	Poznámky
010	020	030	040	050	060	070
Banka B	112	Euronext NV		Členství	Ano	V případě řešení krize by mohlo být obtížné prodat činnosti v oblasti správy aktiv

PŘÍLOHA XIII

Pokyny k vyplnění vzorů dle příloh I až XII

Obecné pokyny

1. STRUKTURA A KONVENCE

1.1. Struktura

Tento rámec sestává z dvanácti souborů vzorů, které obsahují celkem patnáct vzorů v následujícím členění:

1.	Organizační struktura

2.	Správa a řízení

3.	Zásadní funkce a hlavní linie podnikání

4.	Kriticky významné protistrany (3 vzory)

5.	Struktura závazků

6.	Zastavené zajištění

7.	Podrozvaha

8.	Platební a zúčtovací systémy a systémy vypořádání

9.	Informační systémy (2 vzory)

10.	Propojenost

11.

Orgány

12.	Právní dopad řešení krize

1.2. Účetní standard

Instituce vykazují účetní hodnoty podle účetního rámce, který používají k vykazování finančních údajů. Instituce, které nejsou povinny finanční informace vykazovat, použijí svůj příslušný účetní rámec.

Pro účely této přílohy zkratky „IAS“ a „IFRS“ označují mezinárodní účetní standardy ve smyslu článku 2 nařízení (ES) č. 1606/2002.

Ve vzoru by měly být uváděny hrubé účetní hodnoty, není-li v pokynech uvedeno jinak.

1.3. Konvence v oblasti číslování

V odkazech na sloupce, řádky a buňky vzoru se v těchto pokynech používá toto obecné označení: {vzor; řádek; sloupec}.

1.4. Úroveň použití

Úroveň použití určí orgány příslušné k řešení krize při formulaci své přímé či nepřímé žádosti určené institucím.

Pokyny k vyplňování vzorů

2. PŘÍLOHA I – ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

Předmětem tohoto vzoru jsou následující údaje z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

1) podrobný popis organizační struktury instituce včetně seznamu všech právnických osob

2) označení přímého držitele a procentní podíl práv spojených s hlasovacím právem a bez hlasovacího práva každé právnické osoby

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–040	Přímý držitel
030	Název subjektu Název subjektu, který drží přímou účast a kontroluje právnickou osobu uvedenou ve sloupci 010.
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 030. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci.
050	Kapitál (%) Procentní podíl kapitálu, jejž drží právnická osoba uvedená ve sloupci 030 v právnické osobě uvedené ve sloupci 010.
060	Hlasovací práva (%) Procentní podíl hlasovacích práv, jejž drží právnická osoba uvedená ve sloupci 030 v právnické osobě uvedené ve sloupci 010.
070–080	Konsolidující jednotka
070	Název subjektu Název subjektu, který subjekt uvedený ve sloupci 010 zahrnuje do konsolidace na nejvyšší úrovni podle nařízení (EU) č. 575/2013.
080	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 070. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.

3. PŘÍLOHA II – SPRÁVA A ŘÍZENÍ

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

3) umístění, jurisdikce založení, licence a vrcholné vedení každé právnické osoby

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030	Umístění Město, v němž je subjekt uvedený ve sloupci 010 právně registrován.
040	Jurisdikce založení Jurisdikce, v níž byl subjekt uvedený ve sloupci 010 založen, označená podle normy ISO 3166.
050	Orgán vydávající licenci Název orgánu, jenž instituci uvedené ve sloupci 010 vydal bankovní licenci či licenci investičního podniku.
060	Typ licence
070–090	Člen vedoucího orgánu odpovědný za poskytnutí informací orgánům příslušným k řešení krize pro účely plánu řešení krize
070	Jméno Jméno, příjmení
080	Telefonní číslo
090	E-mailová adresa
100–140	Hlavní manažer Člen vedení subjektu, jenž odpovídá za řešení krize tohoto subjektu
100	Jméno Jméno, příjmení
110	Funkce
120	Odbor
130	Telefonní čísla Telefonní číslo odboru a přímá linka osoby uvedené ve sloupci 100.
140	E-mailové adresy E-mailová schránka odboru a individuální e-mailová adresa osoby uvedené ve sloupci 100.

4. PŘÍLOHA III – ZÁSADNÍ FUNKCE A HLAVNÍ LINIE PODNIKÁNÍ

Předmětem tohoto vzoru jsou následující údaje z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

4) zmapování zásadních operací a hlavních linií podnikání instituce, včetně významné držby aktiv a závazků v souvislosti s těmito operacemi a liniemi podnikání, formou odkazu na jednotlivé právnické osoby

17) člen vedoucího orgánu odpovědný za plán řešení krize instituce, a pokud se jedná o jiné osoby, osoby odpovědné za jednotlivé právnické osoby, zásadní operace a hlavní linie podnikání

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010	Zásadní funkce „Zásadní funkce“ mají význam podle čl. 2 odst. 1 bodu 35 a čl. 2 odst. 2 směrnice 2014/59/EU.
020	Hlavní linie podnikání „Hlavní linie podnikání“ mají význam podle čl. 2 odst. 1 bodu 36 a čl. 2 odst. 2 směrnice 2014/59/EU.
030–040	Právnická osoba
030	Název subjektu
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
050	Umístění Země, v níž jsou linie podnikání realizovány.
060	Počet kanceláří/poboček v místě
070–090	Významná aktiva
070	Typ
080	Částka V milionech
090	Měna Označení podle normy ISO 4217
100–120	Významné závazky
100	Typ
110	Částka V milionech
120	Měna Označení podle normy ISO 4217
130–170	Člen vrcholného vedení odpovědný za poskytnutí informací
130	Jméno Jméno, příjmení
140	Funkce
150	Odbor
160	Telefonní čísla Telefonní číslo odboru a přímá linka osoby uvedené ve sloupci 130.
170	E-mailové adresy E-mailová schránka odboru a individuální e-mailová adresa osoby uvedené ve sloupci 130.

5. PŘÍLOHA IV, ODDÍL 1 – KRITICKY VÝZNAMNÉ PROTISTRANY (AKTIVA)

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

10) označení hlavních či nejzásadnějších protistran instituce a analýza dopadu selhání hlavních protistran na finanční situaci instituce

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–040	Kriticky významná protistrana Míru kritické významnosti určí relevantní orgány. Protistrany se vykazují za relevantní ekonomicky spjaté skupiny klientů. Pokud určitý klient do žádné takové skupiny nepatří, vykazují se protistrany individuálně. Orgány příslušné k řešení krize si mohou k ekonomicky spjatým skupinám klientů vyžádat individuální informace. „Ekonomicky spjatá skupina klientů“ je definována v čl. 4 odst. 1 bodě 39 nařízení (EU) č. 575/2013. Informace uvedené v tomto vzoru by měly být doplněním informací, které již byly poskytnuty o velkých expozicích.
030	Název subjektu
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
050	Měna Označení podle normy ISO 4217
060	Původní expozice „Původní expozice“ má význam podle článků 24, 389, 390 a 392 nařízení (EU) č. 575/2013. Její vykázání by se mělo řídit přístupem ve FINREP.
070	Snižování úvěrového rizika „Snižování úvěrového rizika“ má význam podle článků 399 a 401 až 403 nařízení (EU) č. 575/2013. Pro účely tohoto hlášení se technika snižování úvěrového rizika definovaného v čl. 4 odst. 1 bodě 57, která je uznána podle části třetí hlavy II kapitol 3 a 4, použije v souladu s články 401 až 403 nařízení (EU) č. 575/2013.
080	Úpravy ocenění a rezervy „Úprava ocenění“ a „rezervy“ mají význam podle článků 34, 24, 110 a 111 nařízení (EU) č. 575/2013.
090	Čistá expozice 090 = 060 – 070 – 080
100	Dopad na kmenový kapitál tier 1 Dopad selhání protistrany uvedené ve sloupci 030 na kapitál core tier 1 právnické osoby uvedené ve sloupci 010. K výpočtu dopadu na kapitál core tier 1 je navržen tento vzorec: kapitál core tier 1 – ((kapitál core tier 1 – očekávaná ztráta)/(rizikově vážená aktiva – očekávaná ztráta) = dopad na kapitál core tier 1. Pokud orgány příslušné k řešení krize určí, že vhodnější by byl komplexnější vzorec, mohou si vyžádat použití jiného.

6. PŘÍLOHA IV, ODDÍL 2 – KRITICKY VÝZNAMNÉ PROTISTRANY (ZÁVAZKY)

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

10) označení hlavních či nejzásadnějších protistran instituce a analýza dopadu selhání hlavních protistran na finanční situaci instituce

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–040	Kriticky významná protistrana Míru kritické významnosti určí relevantní orgány. Informace uvedené v tomto vzoru by měly být doplněním informací, které již byly poskytnuty o velkých expozicích.
030	Název subjektu
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
050–070	Financování
050	Typ
060	Částka Vyjádřená v měně závazku
070	Měna Označení podle normy ISO 4217

7. PŘÍLOHA IV, ODDÍL 3 – KRITICKY VÝZNAMNÉ PROTISTRANY (PODSTATNÁ ZAJIŠTĚNÍ (HEDGES))

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

9) podstatná zajištění (hedges) instituce včetně zmapování ve vazbě na právnické osoby

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–040	Kriticky významná protistrana Protistrany se vykazují za relevantní ekonomicky spjaté skupiny klientů. Pokud určitý klient do žádné takové skupiny nepatří, vykazují se protistrany individuálně. Orgány příslušné k řešení krize si mohou k ekonomicky spjatým skupinám klientů vyžádat individuální informace. „Ekonomicky spjatá skupina klientů“ je definována v čl. 4 odst. 1 bodě 39 nařízení (EU) č. 575/2013.
030	Název subjektu
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
050–080	Podstatná zajištění (rozvahová)
050	Typ Poskytnutá podstatná zajištění by neměla být omezena na účetní zajištění.
060	Částka
070	Měna Označení podle normy ISO 4217
080	Účel zajištění Rizika, jež mají být zajištěna.
090–120	Podstatná zajištění (podrozvahová)
090	Typ Poskytnutá podstatná zajištění by neměla být omezena na účetní zajištění.
100	Částka
110	Měna Označení podle normy ISO 4217
120	Účel zajištění Rizika, jež mají být zajištěna.

8. PŘÍLOHA V – STRUKTURA ZÁVAZKŮ

Předmětem tohoto vzoru jsou následující údaje z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

5) podrobný popis skladby závazků instituce a veškerých jejích právních subjektů, v rozdělení minimálně podle druhu a objemu krátkodobých a dlouhodobých dluhů a dále na závazky zajištěné, nezajištěné a podřízené

6) podrobnosti o těch závazcích instituce, které jsou způsobilými závazky

Pokyny ke konkrétním řádkům:

Řádky	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010	Název právnické osoby
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030	Rozhodné právo pro závazky EHP nebo „třetí země“. Orgány příslušné k řešení krize jsou oprávněny stanovit prahovou hodnotu, při jejímž překročení budou požadovat, aby byly jednotlivé třetí země rozepsány.
040	Datum
050	Fyzické osoby
055	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
060	Mikropodniky, malé a střední podniky
065	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
070	Velké nefinanční podniky
075	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
080	Instituce Ve smyslu čl. 2 odst. 1 bodu 23 směrnice 2014/59/EU.
085	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU. Do údaje „Z toho způsobilé závazky“ v řádku 085 by neměly být zahrnovány závazky s právní podřízeností (sloupec 050) a prioritní nezajištěné závazky (sloupec 080) institucí, jejichž původní splatnost je kratší než 7 dní, neboť v souladu s čl. 44 odst. 2 směrnice 2014/59/EU jsou tyto závazky vyloučeny z působnosti nástroje rekapitalizace z vnitřních zdrojů.
090	Pojišťovací společnosti a penzijní fondy Pojišťovny, zajišťovny a penzijní a důchodové fondy
095	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
100	Jiné finanční podniky
105	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
110	Subjekty ve skupině Expozice vůči subjektům z téže skupiny. Tyto expozice musí být v tomto řádku uvedeny pouze proto, aby nedocházelo k dvojímu vykazování (například expozice vůči bance patřící do téže skupiny by měly být uvedeny v řádku 110, nikoli v řádku 080 „úvěrové instituce“).
115	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
120	Vláda, centrální banky a mezinárodní organizace
125	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
130	Jiné/neidentifikované Nelze-li zjistit totožnost držitele cenného papíru, měly by být uvedeny pouze součty.
135	Z toho způsobilé závazky Výše závazků, jež jsou „způsobilými závazky“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.
150	Celkem
160	Celkem způsobilé závazky Součet „způsobilých závazků“ podle čl. 2 odst. 1 bodu 71 směrnice 2014/59/EU.

Pokyny k jednotlivým sloupcům

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010	Závazky s právní podřízeností zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1
020–040	Závazky s právní podřízeností zahrnované do kapitálu tier 2
020	Zbývající splatnost kratší než jeden měsíc
030	Zbývající splatnost kratší než jeden rok
040	Zbývající splatnost delší než jeden rok
050–070	Závazky s právní podřízeností
050	Zbývající splatnost kratší než jeden měsíc Podřízené závazky nezahrnované do kapitálu tier 1 ani tier 2.
060	Zbývající splatnost kratší než jeden rok Podřízené závazky nezahrnované do kapitálu tier 1 ani tier 2.
070	Zbývající splatnost delší než jeden rok Podřízené závazky nezahrnované do kapitálu tier 1 ani tier 2.
080–100	Prioritní nezajištěné závazky Sem patří vkladové certifikáty a komerční papíry
080	Zbývající splatnost kratší než jeden měsíc
090	Zbývající splatnost kratší než jeden rok
100	Zbývající splatnost delší než jeden rok
110–130	Vklady
110	Celkem
120	Z toho způsobilé vklady
130	Z toho pojištěné vklady Vyloučené podle čl. 44 odst. 2 písm. a) z působnosti nástroje rekapitalizace z vnitřních zdrojů.
140	Zajištěné závazky Vyloučené podle čl. 44 odst. 2 písm. b) z působnosti nástroje rekapitalizace z vnitřních zdrojů.
150	Další závazky vyloučené podle čl. 44 odst. 2 směrnice o ozdravných postupech a řešení krize bank Vyloučené podle čl. 44 odst. 2 písm. a) až d) a f) až g) z působnosti nástroje rekapitalizace z vnitřních zdrojů.
160–170	Deriváty Pouze rozvahové položky. Podrozvahové položky by měly být vykazovány v příloze VII.
160	Expozice po obezřetnostním nettingu
170	Expozice po odečtení marže a zajištění
180	Celkem Součet sloupců 010–110 a 140–160.

9. PŘÍLOHA VI – ZASTAVENÉ ZAJIŠTĚNÍ

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

7) identifikace postupů nezbytných ke stanovení toho, komu instituce zastavila zajištění, osoby, která zajištění drží, a jurisdikce, v níž se zajištění nachází

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–040	Emitent zajištění
030	Název subjektu
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
050	Typ zajištění Patří sem všechny druhy zástav včetně případů, kdy je vykázán závazek v podrozvaze či kdy není vykázán závazek žádný (např. kolaterálové swapy či fondy pro riziko selhání).
060	Identifikační číslo Kód ISIN. Není-li za daný subjekt „kód ISIN“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
070–080	Držitel zajištění
070	Název subjektu
080	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
090	Částka
100	Měna Označení podle normy ISO 4217
110	Jurisdikce Právní řád použitelný na držitele zajištění uvedeného ve sloupci 070 (např. německé právo).
120–130	Protistrana
120	Název
130	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
140	Částka
150	Měna Označení podle normy ISO 4217
160	Jurisdikce Právní řád použitelný na zástavní smlouvu.

10. PŘÍLOHA VII – PODROZVAHA

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

8) popis podrozvahových expozic instituce a jejích právních subjektů, včetně zmapování ve vazbě na její zásadní operace a hlavní linie podnikání

21) informace o podrozvahových činnostech a strategiích zajištění (hedging)

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030	Podrozvahová položka Je nutno ji blíže určit za pomoci těchto tří kategorií: „záruky“, „úvěrové linky“ a „jiné“. Rozvahové položky by v tomto vzoru neměly být uváděny.
040–050	Protistrana
040	Název subjektu
050	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
060–070	Částka
060	Celkem Nominální hodnota.
070	z toho přislíbeno Vyplní se pouze za úvěrové linky.
080	Měna Označení podle normy ISO 4217
090	Zásadní operace
100	Hlavní linie podnikání
110	Doplňující informace

11. PŘÍLOHA VIII, ODDÍL 1 – PLATEBNÍ A ZÚČTOVACÍ SYSTÉMY A SYSTÉMY VYPOŘÁDÁNÍ

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

11) všechny systémy, v nichž instituce realizuje z pohledu četnosti či hodnoty podstatný objem obchodu, včetně zmapování ve vazbě na její právnické osoby, zásadní operace a hlavní linie podnikání

12) veškeré platební a zúčtovací systémy nebo systémy vypořádání, jichž je instituce přímým či nepřímým členem, včetně zmapování ve vazbě na její právnické osoby, zásadní operace a hlavní linie podnikání

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–060	Systém
030	Typ systému Uveďte kategorii systému za pomoci těchto možností: „Platba“, „Vypořádání“, „Zúčtování cenných papírů“, „Zúčtování derivátů“, „Depozitář“, „Ústřední protistrana“ a „Jiné“. Použije-li se více kategorií, uveďte všechny z nich.
040	Určení
050	Způsob účasti Přímá nebo nepřímá účast.
060	Identifikační kód Kód BIC. Není-li „kód BIC“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace, např. kód instituce nebo číslo účtu. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
070–080	Reprezentativní instituce Uvádí se pouze v případě nepřímého přístupu.
070	Název subjektu
080	Identifikační kód
090	Zmapování ve vazbě na zásadní funkce
100	Zmapování ve vazbě na hlavní linie podnikání
110	Požadavky na členství Kvalitativní a kvantitativní informace nezbytné k porozumění riziku, že bude členství instituce zrušeno.
120	Dopad postupů k řešení krize na členství nebo smlouvu s reprezentativní institucí
130	Zaměnitelnost Název potenciálních jiných poskytovatelů platebních systémů, kteří by mohli nahradit poskytovatele platebního systému uvedeného ve sloupci 040.
140	Doplňující informace

12. PŘÍLOHA IX, VZOR 1 – INFORMAČNÍ SYSTÉMY (OBECNÉ INFORMACE)

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

13) podrobný výčet a popis klíčových řídících informačních systémů, včetně systémů pro řízení rizik a účetní, finanční a regulatorní výkaznictví, které instituce využívá, včetně zmapování ve vazbě na právnické osoby instituce, její zásadní operace a hlavní linie podnikání

14) označení vlastníků systémů uvedených v bodě 13, s nimi souvisejících dohod o úrovni služeb a veškerého softwaru a systémů nebo licencí, včetně zmapování ve vazbě na její právnické osoby, zásadní operace a hlavní linie podnikání

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Systém
010	Označení
020	Typ Je nutno zvolit mezi možnostmi „řízení rizik“, „účetnictví“, „finanční výkaznictví“, „regulatorní výkaznictví“ a „jiné“.
030	Popis
040–050	Subjekt skupiny, který je stranou smlouvy
040	Název subjektu
050	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
060	Typ smlouvy Licence, sdílená služba nebo jiné
070–080	Protistrana
070	Název subjektu
080	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
090–110	Odpovědná osoba
090	Název
100	Telefonní číslo
110	E-mailová adresa
120	Dopad postupů k řešení krize na kontinuitu přístupu k informačním systémům

13. PŘÍLOHA IX, VZOR 2 – INFORMAČNÍ SYSTÉMY (ZMAPOVÁNÍ)

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010	Systém
020–050	Uživatel
020	Název subjektu
030	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
040	Zásadní funkce „Zásadní funkce“ mají význam podle čl. 2 odst. 1 bodu 35 a čl. 2 odst. 2 směrnice 2014/59/EU.
050	Hlavní linie podnikání „Hlavní linie podnikání“ mají význam podle čl. 2 odst. 1 bodu 36 a čl. 2 odst. 2 směrnice 2014/59/EU.

14. PŘÍLOHA X – PROPOJENOST

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

15) označení a popis právnických osob a propojení mezi nimi a vzájemné závislosti jednotlivých právnických osob, například:

—	společní či sdílení zaměstnanci, zařízení a systémy;

—	ujednání týkající se kapitálu, financování či likvidity;

—	stávající či podmíněné úvěrové expozice;

—	dohody o vzájemných zárukách, ujednání o vzájemném zajištění, křížová ujednání pro případ neplnění závazku a dohody o vzájemném započtení mezi spřízněnými subjekty;

—	převody rizik a obchodní ujednání „back-to-back“; smlouvy o úrovni služeb

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce

Odkaz na právní předpisy a pokyny

010–020

Právnická osoba A

010

Název subjektu

Musí se lišit od názvu uvedeného ve sloupci 030.

020

Identifikační kód právnické osoby

20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci.

Musí se lišit od identifikačního kódu uvedeného ve sloupci 040.

Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.

030–040

Právnická osoba B

030

Název subjektu

Musí se lišit od názvu uvedeného ve sloupci 010.

040

Identifikační kód právnické osoby

Musí se lišit od identifikačního kódu uvedeného ve sloupci 020.

050

Typ propojení

Je nutno zvolit z těchto kategorií:

—	Zaměstnanci

—	Zařízení, prostory

—

Systém

—	Ujednání týkající se kapitálu

—	Ujednání týkající se financování

—	Ujednání týkající se likvidity

—	Úvěrová expozice

—	Dohoda o vzájemných zárukách

—	Ujednání o vzájemném zajištění

—	Křížová ujednání pro případ neplnění závazku

—	Dohody o vzájemném započtení mezi spřízněnými subjekty

—	Převody rizik

—	Obchodní ujednání „back-to-back“

—	Smlouva o úrovni služeb

—

Jiné

060

Popis

Vyplňuje se povinně, jsou-li vyplněny sloupce 010 až 050.

15. PŘÍLOHA XI – ORGÁNY

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

16) příslušný orgán a orgán příslušný k řešení krize jednotlivých právnických osob

18) popis opatření, která instituce zavedla s cílem zajistit, aby v případě řešení krize měl orgán příslušný k řešení krize k dispozici veškeré potřebné informace, v rozsahu jím stanoveném, k používání nástrojů a pravomocí k řešení krize

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci. Není-li za daný subjekt „identifikační kód právnické osoby“ k dispozici, je nutno uvést jinou formu identifikace. Pouze v případě, že jiná forma identifikace neexistuje, lze uvést „není k dispozici“.
030–050	Orgán(y) dohledu
030	Název orgánu
040	Telefonní číslo
050	E-mailová adresa
060–080	Orgán příslušný k řešení krize
060	Název orgánu
070	Telefonní číslo
080	E-mailová adresa
090–110	Orgán pro pojištění vkladů
090	Název orgánu
100	Telefonní čísla
110	E-mailová adresa

16. PŘÍLOHA XII – PRÁVNÍ DOPAD ŘEŠENÍ KRIZE

Předmětem tohoto vzoru je následující údaj z oddílu B přílohy směrnice 2014/59/EU:

19) veškeré smlouvy, které instituce a její právní subjekty uzavřely se třetími stranami, jejichž ukončení může být vyvoláno rozhodnutím orgánů použít nástroj k řešení krize, a zda mohou mít důsledky ukončení dopad na použití nástroje k řešení krize

Pokyny ke konkrétním sloupcům:

Sloupce	Odkaz na právní předpisy a pokyny
010–020	Právnická osoba
010	Název subjektu
020	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci.
030–040	Třetí strana
030	Název subjektu
040	Identifikační kód právnické osoby 20místný alfanumerický kód právnické osoby uvedené ve sloupci 010. Identifikační kód právnické osoby je jedinečným identifikátorem každé právnické osoby či struktury, která je účastníkem finanční transakce, v libovolné jurisdikci.
050	Typ smlouvy
060	Ukončení smluv má dopad na nástroj k řešení krize Ano/Ne
070	Poznámky

Zavřít

Vyhledání konkrétního předpisu

Fulltextové vyhledávání