246/2013 Sb.Vyhláška o statutu fondu kolektivního investování
Částka: | 096 | Druh předpisu: | Vyhláška |
Rozeslána dne: | 19. srpna 2013 | Autor předpisu: | Česká národní banka |
Přijato: | 24. července 2013 | Nabývá účinnosti: | 19. srpna 2013 |
Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
VYHLÁŠKA
ze dne 24. července 2013
o statutu fondu kolektivního investování
Česká národní banka stanoví podle § 220 odst. 3 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, (dále jen „zákon“):
Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropské unie1) a upravuje požadavky na obsah a strukturu statutu fondu kolektivního investování (dále jen „statut“).
(1) Statut se člení alespoň na 12 částí, které obsahují:
a) údaje o fondu kolektivního investování (§ 3),
b) údaje o obhospodařovateli fondu kolektivního investování (§ 4),
c) údaje o administrátorovi fondu kolektivního investování (§ 5),
d) údaje o pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti (§ 6),
e) údaje o depozitáři fondu kolektivního investování (§ 7),
f) investiční strategii (§ 8),
g) rizikový profil (§ 9),
h) údaje o historické výkonnosti (§ 10),
i) zásady pro hospodaření a údaje o výplatě podílů na zisku nebo výnosech (§ 11),
j) údaje o podílových listech nebo akciích vydávaných fondem kolektivního investování (§ 12),
k) údaje o poplatcích účtovaných investorům a nákladech hrazených z majetku fondu kolektivního investování (§ 13 až 15) a
l) další údaje nezbytné pro investory k zasvěcenému posouzení investice (§ 16).
ČÁST PRVNÍ - | ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ |
§ 1 - | Předmět úpravy |
§ 2 - | Struktura statutu |
ČÁST DRUHÁ - | OBECNÉ NÁLEŽITOSTI STATUTU |
§ 3 - | Fond kolektivního investování [K § 220 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 4 - | Obhospodařovatel [K § 220 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 5 - | Administrátor [K § 220 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 6 - | Pověření jiného výkonem jednotlivé činnosti [K § 220 odst. 1 písm. j) zákona] |
§ 7 - | Depozitář [K § 220 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 8 - | Investiční strategie [K § 220 odst. 1 písm. c) zákona] |
§ 9 - | Rizikový profil [K § 220 odst. 1 písm. d) zákona] |
§ 10 - | Historická výkonnost [K § 220 odst. 1 písm. e) zákona] |
§ 11 - | Zásady pro hospodaření a výplata podílů na zisku nebo výnosech [K § 220 odst. 1 písm. f) a g) zákona] |
§ 12 - | Podílové listy nebo akcie vydávané fondem kolektivního investování [K § 220 odst. 1 písm. h) zákona] |
§ 13 - | Poplatky a náklady [K § 220 odst. 1 písm. i) zákona] |
§ 14   | |
§ 15   | |
§ 16 - | Další údaje nezbytné pro investory k zasvěcenému posouzení investice [K § 220 odst. 1 písm. k) zákona] |
ČÁST TŘETÍ - | ZVLÁŠTNÍ NÁLEŽITOSTI STATUTU |
§ 17 - | Zvláštní náležitosti statutu speciálního fondu |
§ 18 - | Zvláštní náležitosti statutu podřízeného fondu |
§ 19 - | Zvláštní náležitosti statutu fondu nemovitostí |
§ 20 - | Zvláštní náležitosti statutu fondu fondů |
§ 21 - | Zvláštní náležitosti statutu strukturovaného fondu |
ČÁST ČTVRTÁ - | ÚČINNOST |
§ 22   | |
Příloha č. 1 - | Struktura prezentace poplatků a nákladů [K § 13] |
Příloha č. 2 - | Vzorec výpočtu syntetického TER [K § 13] |