270/2004 Sb.Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování
| Částka: | 087 | Druh předpisu: | Vyhláška |
| Rozeslána dne: | 30. dubna 2004 | Autor předpisu: | Česká národní banka; Komise pro cenné papíry |
| Přijato: | 7. dubna 2004 | Nabývá účinnosti: | 1. května 2004 |
| Platnost předpisu: | Zrušen předpisem 194/2011 Sb. | Pozbývá platnosti: | 15. července 2011 |
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
VYHLÁŠKA
ze dne 7. dubna 2004
o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování
a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování
Tato vyhláška upravuje způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování (dále jen "fond").
(1) Pro stanovení reálné hodnoty investičních cenných papírů, nástrojů peněžního trhu a finančních derivátů včetně rovnocenných nástrojů, s nimiž je spojeno právo na vypořádání v penězích (dále jen "finanční nástroje"), přijatých k obchodování na trhu uvedeném v § 26 odst. 1 písm. a) zákona fond použije tržní hodnotu podle zvláštních právních předpisů,1) ledaže jde o finanční nástroje držené do splatnosti, cenné papíry fondu kolektivního investování, který odkupuje vydané cenné papíry (dále jen "cenný papír fondu kolektivního investování") nebo finanční nástroje aktivně na trhu neobchodované, u nichž lze použít postup podle odstavce 2.
(2) Pokud obecně uznávaný informační systém denně uveřejňuje pro daný finanční nástroj dostatečně reprezentativní údaj
| § 1 - | Předmět úpravy |
| § 2 - | Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v § 26 odst. 1 písm. a) zákona |
| § 3 - | Cenné papíry fondu kolektivního investování |
| § 4 - | Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v § 26 odst. 1 písm. a) zákona |
| § 5 - | Nástroje podle § 27 odst. 2 zákona vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu |
| § 6 - | Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech |
| § 7 - | Vklady u banky |
| § 8 - | Finanční deriváty |
| § 9 - | Nemovitosti |
| § 10 - | Komodity a komoditní deriváty |
| § 11 - | Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty |
| § 12 - | Závazky |
| § 13 - | Pohledávky |
| § 14 - | Majetkové účasti |
| § 15 - | Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování |
| § 16 - | Společná ustanovení |
| § 17 - | Účinnost |