207/1998 Sb.Vyhláška Ministerstva financí o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo investičního fondu
| Částka: | 071 | Druh předpisu: | Vyhláška |
| Rozeslána dne: | 1. září 1998 | Autor předpisu: | Ministerstvo financí |
| Přijato: | 11. srpna 1998 | Nabývá účinnosti: | 1. září 1998 |
| Platnost předpisu: | Zrušen předpisem 189/2004 Sb. | Pozbývá platnosti: | 1. května 2004 |
Původní znění předpisu
Text předpisu s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
Ukázka textu předpisu:
Ministerstvo financí stanoví podle § 17 odst. 4 zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění zákona č. 124/1998 Sb.:
(1) Vyhláška upravuje způsob výpočtu hodnoty cenných papírů, které jsou v majetku v podílovém fondu nebo v majetku investičního fondu (dále jen "výpočet hodnoty cenných papírů") ke dni, ke kterému se výpočet provádí podle zákona č. 248/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů, (dále jen "zákon").
(2) Pro účely této vyhlášky se kurzotvorným trhem rozumí veřejný trh, na kterém je vytvářen kurz podle zvláštního právního předpisu.1)
(1) Pro výpočet hodnoty akcie se použije uveřejněný závěrečný kurz akcie uveřejněný Burzou cenných papírů Praha, a. s., (dále jen "burza") pro den, ke kterému se výpočet hodnoty provádí, pokud bylo v daný den s akcií na kurzotvorném trhu burzy obchodováno.
(2) Nelze-li pro den, ke kterému se výpočet provádí, vypočítat hodnotu akcie podle odstavce 1, použije se nejnižší kurz ze závěrečných kurzů akcie pro tento den uveřejněný organizátorem mimoburzovního trhu, na jehož kurzotvorném trhu bylo v daný den s akcií obchodováno.
(3) Nelze-li použít způsob výpočtu hodnoty akcie podle odstavce 1 ani podle odstavce 2, použije se pro výpočet hodnoty kurz podle odstavce 1 nebo 2 uveřejněný naposledy v období 30 dnů předcházejících dni, ke kterému se výpočet hodnoty provádí.
Obsah předpisu:
| § 1 | |
| § 2 - | Výpočet hodnoty akcie obchodované na tuzemském veřejném trhu |
| § 3 - | Výpočet hodnoty podílového listu otevřenéhopodílového fondu |
| § 4 - | Výpočet hodnoty dluhopisu |
| § 5 - | Výpočet hodnoty kupónů, opčních listů a zatímních listů |
| § 6 - | Výpočet hodnoty cenného papíru obchodovaného na zahraničním veřejném trhu |
| § 7 - | Společná ustanovení |
| § 8 - | Zpřístupnění vypočtených hodnot akcií a dluhopisů |
| § 9 - | Zrušovací ustanovení |
| § 10 - | Účinnost |
Zavřít