244/2013 Sb.Vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech
Částka: | 096 | Druh předpisu: | Vyhláška |
Rozeslána dne: | 19. srpna 2013 | Autor předpisu: | Česká národní banka |
Přijato: | 24. července 2013 | Nabývá účinnosti: | 19. srpna 2013 |
Platnost předpisu: | Ano | Pozbývá platnosti: | |
Text aktualizovaného znění s celou hlavičkou je dostupný pouze pro registrované uživatele.
244
VYHLÁŠKA
ze dne 24. července 2013
o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech
Česká národní banka stanoví podle § 20 odst. 5, § 22 odst. 6, § 30 odst. 5, § 47 odst. 5, § 49 odst. 4, § 58 odst. 3, § 196 odst. 2, § 234 odst. 6, § 238 odst. 4, § 291 odst. 3, § 389 odst. 3, § 405 odst. 3, § 478 a § 638 odst. 3 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech:
ČÁST PRVNÍ
Předmět úpravy
Tato vyhláška zapracovává příslušné předpisy Evropské unie1), zároveň navazuje na přímo použitelné předpisy Evropské unie2) a podrobněji upravuje
a) požadavky na kvalitativní kritéria řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele a administrátora investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu v rozsahu, který neupravuje přímo použitelný předpis Evropské unie, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady, upravující správce alternativních investičních fondů2), podle § 20 odst. 5 a § 47 odst. 5 zákona o investičních společnostech a investičních fondech (dále jen „zákon“),
b) postupy pro určení reálné hodnoty majetku a dluhů investičního fondu podle § 196 odst. 2 zákona,
ČÁST PRVNÍ - | ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ |
§ 1 - | Předmět úpravy |
§ 2 - | Vymezení pojmů |
ČÁST DRUHÁ - | ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM OBHOSPODAŘOVATELE A ADMINISTRÁTORA INVESTIČNÍHO FONDU NEBO ZAHRANIČNÍHO INVESTIČNÍHO FONDU |
HLAVA I - | ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM OBHOSPODAŘOVATELE A ADMINISTRÁTORA STANDARDNÍHO FONDU NEBO ZAHRANIČNÍHO STANDARDNÍHO FONDU |
Díl 1 - | Obecné požadavky |
§ 3 - | Základní požadavky na řídicí a kontrolní systém [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 4 - | Zajištění výkonu jednotlivých činností jinou osobou [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 5 - | Organizace výkonu činnosti [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 6 - | Řízení střetu zájmů a neslučitelnost funkcí [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 7 - | Kontrolní orgán [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 8 - | Řídící orgán[K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 9 - | [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 10 - | [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 11 - | Informace a komunikace[K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 12 - | [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 13 - | Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 14 - | Základní požadavky na systém řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) a § 47 odst. 1 písm. c) zákona] |
§ 15 - | Strategie řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) a § 47 odst. 1 písm. c) zákona] |
§ 16 - | Řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) zákona] |
§ 17 - | Základní požadavky na vnitřní kontrolu [K § 20 odst. 1 písm. d) bod 1 a § 47 odst. 1 písm. d) bod 1 zákona] |
§ 18 - | Compliance [K § 20 odst. 1 písm. d) bod 2 a § 47 odst. 1 písm. d) bod 2 zákona] |
§ 19 - | Vnitřní audit [K § 20 odst. 1 písm. d) bod 3 a § 47 odst. 1 písm. d) bod 3 zákona] |
Díl 2 - | Další požadavky na řídicí a kontrolní systém |
§ 20 - | Záznamy komunikace [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 21 - | Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací [K § 47 odst. 2 písm. d) a § 49 odst. 3 písm. e) zákona] |
§ 22 - | Osobní obchody [K § 20 odst. 2 písm. m) a § 22 odst. 2 písm. d) zákona] |
§ 23 - | Zásady pro výkon hlasovacích práv [K § 20 odst. 2 písm. m) a § 22 odst. 2 písm. i) zákona] |
§ 24 - | Evidence o obchodech týkajících se majetku obhospodařovaného standardního fondu a zahraničního standardního fondu [K § 20 odst. 2 písm. i) zákona] |
§ 25 - | Evidence o upisování, vydávání a odkupování cenných papírů a zaknihovaných cenných papírů vydávaných standardním fondem a zahraničním standardním fondem [K § 47 odst. 2 písm. j) zákona] |
§ 26 - | Zjišťování a řízení střetu zájmů [K § 20 odst. 2 písm. c) a § 47 odst. 2 písm. c) zákona] |
§ 27 - | Zjišťování a posuzování střetu zájmů [K § 20 odst. 2 písm. c) a § 47 odst. 2 písm. c) zákona] |
§ 28 - | Řízení podstatného střetu zájmů [K § 20 odst. 2 písm. c) a § 47 odst. 2 písm. c) zákona] |
HLAVA II - | ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM OBHOSPODAŘOVATELE OPRÁVNĚNÉHO PŘESÁHNOUT ROZHODNÝ LIMIT A ADMINISTRÁTORA JÍM OBHOSPODAŘOVANÝCH SPECIÁLNÍCH FONDŮ, FONDŮ KVALIFIKOVANÝCH INVESTORŮ A SROVNATELNÝCH ZAHRANIČNÍCH INVESTIČNÍCH FONDŮ |
§ 29 - | Obecné pokyny a zvolené uznávané standardy [K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona] |
§ 30 - | Střet zájmů [K § 20 odst. 1 písm. b) a § 47 odst. 1 písm. b) zákona] |
§ 31 - | Řízení rizik [K § 20 odst. 1 písm. c) zákona a § 47 odst. 1 písm. c) zákona] |
§ 32 - | Systém odměňování [K § 20 odst. 2 písm. j) zákona] |
§ 33 - | Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací podílníků a akcionářů [K § 47 odst. 2 písm. d) zákona] |
ČÁST TŘETÍ - | OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A DLUHŮ INVESTIČNÍHO FONDU |
§ 34 - | Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech [K § 196 odst. 2 zákona] |
ČÁST ČTVRTÁ - | PRAVIDLA JEDNÁNÍ |
§ 35 - | Analýza ekonomické výhodnosti obchodů [K § 22 odst. 1 a odst. 2 písm. c) zákona] |
§ 36 - | Informování o provedeném pokynu [K § 49 odst. 2 písm. a) a odst. 3 písm. a) zákona] |
§ 37 - | Provádění obchodů za nejlepších podmínek [K § 22 odst. 2 písm. e) a odst. 3 písm. f) zákona] |
§ 38   | |
§ 39 - | Zpracování obchodů [K § 22 odst. 2 písm. f) zákona] |
§ 40 - | Sdružování obchodů [K § 22 odst. 2 písm. g) zákona] |
§ 41 - | Pobídka [K § 22 odst. 2 písm. h) a odst. 3 písm. g) a k § 49 odst. 2 písm. b) a odst. 3 písm. f) zákona] |
ČÁST PÁTÁ - | PRAVIDELNÉ ZPRÁVY A SDĚLENÍ |
§ 42 - | Výroční a pololetní zpráva (K § 234 odst. 6, § 238 odst. 4, § 291 odst. 3, § 478 zákona) |
§ 43 - | Sdělení o splynutí nebo sloučení (K § 389 odst. 3 a § 405 odst. 3 zákona) |
§ 44   | |
§ 45   | |
§ 46 - | Jazyky poskytování a uveřejňování informací [K § 307 odst. 4 písm. b) a odst. 5 písm. b) a § 638 odst. 3 zákona] |
ČÁST ŠESTÁ - | PRAVIDLA PRO URČENÍ VÝŠE KAPITÁLU |
§ 47 - | Pravidla pro určení výše kapitálu investiční společnosti (K § 30 odst. 5 zákona) |
§ 48 - | Pravidla pro určení výše kapitálu samosprávného investičního fondu, zahraniční osoby s povolením České národní banky a hlavního administrátora (K § 30 odst. 5 a § 58 odst. 3 zákona) |
ČÁST SEDMÁ - | ZÁVĚREČNÉ USTANOVENÍ |
§ 49 - | Účinnost |
Příloha č. 1 - | Systém odměňování některých osob [K § 20 odst. 2 písm. j) zákona] |
Příloha č. 2 - | Výroční zpráva fondu kolektivního investování |
Příloha č. 3 - | Rozsah sdělení o splynutí nebo o sloučení standardního fondu |